个别企业用企业资金以投保团体年金险的名义，在保险公司的账户上玩弄投保与退保的游戏。在这场游戏中，职工被蒙在鼓里。记者对此进行了调查。走样的团体年金险

　　在南方某企业工作的徐先生拿着退保金，感到莫名其妙地说：“企业还给我们上了这样一个保险吗？我怎么一点儿都不知道？”

　　和徐先生一样，该企业很多被投保员工都不知道公司为自己买了年金保险，他们开始还以为是公司发的奖金，后来才知道是年金保险的退保金。员工们说：“要是自己知道肯定不会将养老保障先拿回来，当中损失了手续费不说，关键是自己需要这个养老保险。”

　　该企业为员工购买的团体年金保险涉及金额1000多万元、被保险人达四五百人。但事后不久，就将其都退保了。员工们普遍反映，“事前我根本不知道公司为我投保了这样一份保险，后来又退了这份保险，也不知道。”

　　一位了解内情的保险业务员告诉记者，从企业投保到退保，在这个保单上填有姓名的被保险人或者受益人的态度被忽略了。也就是说，从保险合同订立到终止，被保险人始终是不知情的。这个退保的结果用保险的行话来描述就是：部分本是这个团体年金险受益人的职工，失去了请求保单权益的资格。

　　据了解，有的企业甚至伪造职工名册，有的按照级别、职务来分别投保。日前，在一桩被曝光的腐败案子中，某企业的核心领导竟然为自己投了几百万的年金险。一段时间退保后，钱就顺利进了个别人的腰包，那些在名册上挂名但实际并不存在的人，或者有真名实姓的职工的那部分钱就不明不白地没了去向了。

　　据记者在保险业调查，企业资金通过投团体年金险的名义在保险公司的账户上躺了一段时间以后，以退保的名义又重新回到企业账上的情况为数不少。

　　一位保险业的高层向记者证实，企业团体年金保险，是目前人寿保险各大险种中销售最好、利润最大的险种之一。为获得这块大蛋糕，各大保险公司近两年中纷纷增兵开掘。该高层还说，团体年金险几乎也是退保率最高的险种———是其它同类险种的数倍以上。但“这对保险公司来说不算什么，因为无论投保还是退保，保险公司都赚钱。”

　　道理很简单———投保增加了自己的业务量，拓展公司的业务规模；企业退保，保险公司可以名正言顺地收取一定的退保手续与管理费用，基数在1％-5％不等。企业与保险公司联袂逃税

　　设计企业团体年金险的初衷，本是效益好的企业为激发员工的积极性，在正常社会保险之余为职工购买的一种补充商业保险，因而国家也是扶持鼓励的。但在实际操作中已经大大走形。据记者调查，其中的主要原因是，企业与保险公司联袂逃税。

　　就保险公司而言，退保是企业的自由，就像存钱取钱一样，保险公司是无法控制企业退保行为的，而类似事件的发生实际上都是在企业那一头出事。一位保险界人士说：“员工是否被告知，企业是否按照国家的有关规定操作，保险公司方面没有任何权力和义务去验证这些事情。根据有关的文件，团体年金险无论是保与退都是企业的法人行为，我们认的只是企业的公章。”

　　保险公司虽然对企业借道团体年金险的手段心知肚明，但大多不愿“做损人不利己”的事情，因为无论企业投保还是企业退保，保险公司在其中都有甜头可尝。

　　一位保险资深人士说：“投保人肯定要支付某些利益做代价，你跟我约定存款五年，结果你两年就来取了，银行就只能给你算活期利息，而不能说你存了两年要按两年的定期算。”除了退保手续费，保险公司不支付企业保单利息。这对保险公司而言，也是一笔数额不菲的收入。

　　与国家关于奖金、补贴的发放要征收20％的所得税相比，对企业而言，这个退保费用，自己要合算很多，年金险成了逃税的通道。

　　实际上，部分保险公司在充当着企业的“帮手”。企业是保险公司客户群体中的大鱼，投入年金险的资金，少则几百万多则上千万，“一单团体年金险胜过几十单个人保单”，保险公司的眼睛盯着企业的钱袋子：利用对企业量身定做的名义，保险公司与客户签定协议，在审核程序上走过场，甚至帮助企业蒙混过关。

　　有的保险公司的团险业务员为完成任务和创造数字上的营销记录，想方设法说服企业购买团体年金险，往往在年关大限上报业绩的时候，有保险公司老总发动各种资源网络来提高营业额，甚至教企业这样的“理财高招”：先投保过一段时间再退保，关键是少了税以后钱到了一些人的口袋里。

　　如何让年金险回到设计初衷？这是关系到职工未来切身利益的事情。有专家提出三方面建议：

　　首先，要立法监督，完善法律空白，主管部门要限制企业暗箱操作，要求保险公司执行审核程序；

　　其次，在投保退保时保险公司要求必须出示有职代会或者是工会表态同意的书面文件等；

　　再有，在查处企业违规操作时保险公司负有连带责任；团体年金险的被保险人享有保单权益的当然请求权等。

　　企业年金即补充养老保险金，目的是保障职工退休后生活水平不降低。国务院在2000年颁布的《关于完善城镇社会保障体系试点方案》中，将企业补充养老保险正式更名为“企业年金”，并提出：有条件的企业可为职工建立企业年金，并实行市场化运营和管理。目前，我国已初步确立了由基本养老保险、企业年金和个人储蓄养老构成的三个支柱体系，作为我国社会养老保险体系的发展方向。

　　由国家劳动和社会保障部主持的“中国企业年金财税政策与运行”课题调研结果显示，21家国有或国有控股企业有建立企业年金的强烈愿望。另据对400家国内外知名企业的调查，在284家未建立企业年金的企业中，70％有建立企业年金的意愿，绝大多数企业已把建立企业年金列入规划。