中小企业融资难已经成为严重制约企业进一步发展的“瓶颈”。但融资难难在哪里?昨天在苏州举办的首届“长三角(太湖)发展论坛”上，中国社会科学院工业经济研究所所长吕政认为，中小企业融资难，一方面是受到我国现行的金融体制和运行机制制约；另一方面，中小企业自身的信用素质不高，也是限制它获得外部资金的重要因素。

　　吕政认为，在金融市场上，首先，由于全国性的金融网络没有形成，各银行之间沟通少，中小企业与金融机构之间的信息不对称，银行很难了解企业在金融界有无还贷不良记录。其次，中小企业普遍经营规模小，风险大，倒闭率高，银行很难全面了解中小企业经营状况，因此不愿冒险将贷款贷给这类中小企业。化解这一难题，就需要有权威性的从事中小企业资信评估机构，对企业的经营状况作出正确分析，来为银行提供参考。中小企业财务制度不健全，信息透明度差，也影响了企业从银行获得贷款。目前，我国至少有50%以上的中小企业财务管理不健全，大多缺乏经财务审计部门承认的、规范的财务报表，缺乏良好的连续的经营记录。据有关部门调查，我国60%以上的中小企业的信用等级在3B或3B以下。银行为了规避风险，新增贷款80%以上都集中在3A和2A类的优良企业。近年来，银行为了实现集约化经营，最大限度降低了贷款风险，信贷资金进一步向大城市、大企业、大客户和大项目集中。

　　我国中小企业，普遍存在着群体信用意识淡薄的问题。一旦企业经营出现困难，首先想到的是设法拖欠银行的贷款和利息；或者通过破产的方式逃避银行债务，把企业的损失转嫁到银行头上。虽然银行可通过法律途径来追还贷款，但往往是“赢了官司赢不了钱”。比如，1997—2001年，杭州市银行累计起诉标的17．87多亿元，胜诉率为97．7%，但实际执行率只有28．6%，追回贷款不到三分之一，而银行却为此支付了2470万元的费用。所以，要解决中小企业融资难问题，在推进金融体制改革的同时，提高中小企业的信用素质也是当务之急。本报记者周铮　仲崇山