2003年8月31日，审计署驻沈阳特派办收到实名举报信，反映“交通银行锦州分行风险处弄虚作假，与法院串通勾结，编造不良信贷资产核销手续。据不完全统计，截至2003年6月末，交通总行已批复其核销不良信贷资产两亿元……”审计署决定，沈阳特派办组成审计组进行调查。
按照财政部的规定，没有经过银行追偿的贷款不得作为呆账核销。诉讼是银行追偿债
务的重要手段，如果银行执行了追偿程序，那么被核销的企业应该留有法院的诉讼通知书和判决书（或裁定书）。
审计组抽查部分被核销呆账的企业。锦州金属材料总公司是被核销呆账的企业之一。该企业从锦州交行贷款本息合计1332．45万元。据公司负责诉讼工作的人员回忆，他们从未接到过法院诉讼通知书。他们就此给审计人员出具了一份书面证明。诸如此类的企业证实：被核销呆账企业根本不清楚自己是否被锦州交行起诉以及被当地法院判决、裁定。
企业没有参加过以锦州交行作为原告的法律诉讼，那么，银行核销呆账档案里留存的对其起诉的判决书和裁定书是哪里来的？
审计人员在某法院立案庭调查发现：锦州交行核呆档案中的相关法律文书是假的！
据举报人说：交行作假，由专人在秘密房间里秘密进行。审计组决定突击检查该行风险处核呆办公室。办公室墙边有一排柜子，上去一拍、一拽，一道暗门呈现出来，原来里面有间“密室”。在“密室”里发现了盖有法院公章的假法律文书及其他大量的作假材料。审计人员随即将纸箱和“密室”贴上封条。
就在审计组对当地法院和锦州交行进一步深入调查取证时，2003年11月11日，举报人鲍某在自家门前被几名手持利刃的歹徒围堵。鲍某身中5刀，刀伤深达5厘米。现已查明，对鲍某进行报复的是锦州交行员工张某重金雇来的有犯罪前科人员。5名犯罪嫌疑人除1人在逃外，其余4人先后被抓获并被刑事拘留。据《中国青年报》报道
