假烟催生的金融“硕鼠”

　　云霄县农行出纳员杨文荣，5年前将假烟运到河北，交给他在部队服役时的连长、河南一名司法局法制处处长销售，却始终收不到货款，他只好挪用客户资金支付货款。为了填补“黑洞”，他赌上了“六合彩”。案发后，这名出纳员、河北销售假烟的司法局处长、云霄制造假烟的货主、设“六合彩”的庄家及帮助杨的两名同事均被逮住，一案牵出数案……近日，杨文荣因犯挪用公款罪、销售伪劣产品罪、赌博罪，被数罪并罚，判处有期徒刑23年，决定执行有期徒刑19年。刘丽英黄如飞林之风

　　挪用客户存款的“老实人”

　　看见客户从前门进来，他偷偷从后门溜出去，还想打电话求救……2002年8月13日下午，云霄县电信局业务员小方到县农行营业部要求办理一笔70多万元的汇款，却被告知，电信局的账上只有50多万元。小方忙携带账本赶到农行营业部要求对账。这时，从漳州出差回来的县农行营业部出纳员杨文荣刚刚上班，小方问他：“我们电信局的交款都是你经手的，怎么回事？”“哎呀，误会啦，是我将电信局的营业款收下后忘记拿给会计入账了，不好意思，不好意思。”说着，杨文荣当即从抽屉里将电信局于8月5日后的5笔交款单共计20多万元交会计入账。原来是虚惊一场！小方的心放了下来，会计小梁立即办妥了这笔汇款。大伙都认为这是一向憨厚朴实的出纳员杨文荣经办的业务较多，出现的一个小差错而已。然而，紧接下来发生的事，就让大伙觉出了大事不妙。事隔两天，也就是2002年8月16日上午，云霄县寿险公司的业务员汤某也到营业部要求汇款，杨文荣一看到汤某进来，便从营业部的后门溜了出去，并用手机与当班会计通话，称寿险公司的存款已被其挪用，请求会计设法将款补上并不要汇报领导。但会计没有听他的，毅然向营业部张主任做了汇报。上任仅十几天的张主任这一惊非同小可。他随即组织人员对杨文荣进行突击查库，并从杨文荣的抽屉里发现一张云霄县寿险公司送款单的记账联。本来，客户送款单记账联应在业务办理结束后当即送给会计入账，杨文荣作为一名出纳，怎么会有客户送款单记账联呢？经询问，这单金额为77684．51元的送款单杨文荣经收后没有交会计入账，款项则被其挪为他用。云霄县检察院接到报案后，立即成立专案组负责侦破此案。他们兵分三路，会同县、市二级农行查账组的同志展开对杨文荣经手的对公账户的账目核对。经过办案人员20多个日日夜夜的艰苦奋战，终于查清了杨文荣至案发时仍有64万多元的客户送款单没有入账的重大犯罪事实。

　　接收假烟的人冒充警察

　　贩假者的财源滚滚让他动心，当了司法干部的老连长也找来了……杨文荣年年被单位评为先进，平时生活节俭，连买双皮鞋都要考虑许久，他怎么会走上犯罪道路？1987年冬季，高中毕业后的杨文荣响应国家号召，应征成为北京海军航空兵某团的一名战士，在服役期间，杨文荣除了正常训练之外，还主动帮忙喂猪、洗衣、做饭等后勤事务，多次受到部队的表扬，当时杨文荣所在连队的连长闫云对其赞赏有加。1991年底，杨文荣退伍后安排在云霄县农业银行工作，开始时，杨文荣对工作认真负责，被提升为坐班副主任、主办会计。1998年底，一股制售冒牌卷烟的风暴席卷云霄，在利欲的驱使下，杨文荣也想改变一下平静的生活，当时在城关分理处任出纳的他每天经手的现金就高达几百万元，特别是某些贩假者经常委托杨文荣办理存汇款业务，似水钱财更坚定了他铤而走险的决心。1998年10月的一天，杨文荣的老连长闫云从河北打来电话，双方彼此寒暄后便商讨贩卖假烟事宜。当时云霄的假烟业全国皆知，而闫云从部队转业后回到河北省邯郸市司法局当了处长，对于一名手握重权的司法干部，杨文荣当然相信他的能力，两人当即在电话里商定了贩运假烟的数量、价钱以及货到付款等事宜。从1998年10月中旬开始，杨文荣委托城关西门的郑某在云霄县下河乡某村加工了277件“云烟牌”硬盒假烟，并由城关北门的张某负责包运，将这批假烟运往河北省邯郸市。杨文荣向单位请假后于10月12日先期飞往邯郸闫云处准备接货。几天后，由张某押运的假烟顺利运抵邯郸。根据闫云的安排，几名身穿制服的假干警会同杨文荣一道赶往市区的一家工厂准备接货，张某一见杨文荣和几名身穿警服的人，惊吓之中还以为中了“圈套”。

　　每天早起不敢脱班休息

　　老连长收了货再无消息，27万元欠款让他日日用尽心思……卸货后张某返回云霄，并约定一周后付其运费5万元，杨文荣则继续留在邯郸，等待闫云兑现诺言狠狠地“发”上一笔。然而，闫云的诺言迟迟没有兑现，而杨文荣又不断接到单位催他上班的电话，无奈之下，他只能怀揣闫云5000元货款及一张27万元的欠条离开了邯郸。杨文荣返回云霄后，货主郑某立即上门要钱，然而，靠工资收入的杨文荣并无多少积蓄，支付了运费5万元后，他再也拿不出钱来。见郑某经常带人到单位来讨钱，为了不将事情闹大，杨文荣盯上了自己经手的客户存款，利用客户存款与银行入账的时间差来挪用客户资金。杨文荣几乎每天都得作案，他常早早起床，思考着今日如何将旧账补平。他几乎不敢脱班，因为一旦脱班就容易出现“问题”。有一次，杨文荣根据单位安排从县医院无偿献血后，按理他可以回家休息一天，但他却急忙赶回单位上班，同事们见他如此“爱岗敬业”而深受感动。杨文荣做梦都想把账填平，因为从2002年7月起，县支行将进行电脑升级和实行柜员制，杨文荣预感自己可能被再次调离工作岗位，如果在调动前仍不能将挪用的钱补上，事情必然败露。开始，杨文荣还盼望着老连长能从北方汇款解他的燃眉之急，但时间一晃就是4年，河北方面仍不见分文。随着挪用金额的日益增大，挪用的客户和次数不断增多，再加上高强度的工作、整天提心吊胆的心情，杨文荣几乎崩溃，然而，幻想再碰碰运气的杨文荣仍不甘心就此罢休，他决定再一次铤而走险。从2002年6月开始，他大量挪用客户的资金，向后汤村陈某购买“六合彩”，渴望“中大奖”改变命运，但等待他的是一次次的血本无归。至案发杨文荣仍在与“六合彩”作殊死一搏，短短的一、两个月里，他已输去现金20多万元。

　　帮忙的同事被逮了

　　同事自己借钱为他补上黑洞杨文荣能够猖狂作案达4年之久，有否他人参与共同作案？经进一步调查，原与杨文荣在城关分理处时的同班会计汤岩生逐渐浮出水面。原来，汤某早已知道杨文荣动用客户资金垫付假烟货款，但碍于同事情面及接受杨文荣的小恩小惠后，汤岩生不但知情不报，反而还帮助杨文荣填补“亏空”。至2000年7月21日，杨文荣被调至农行营业部时，尚有14万元客户送款单没有入账。在办理移交手续后，杨文荣将这些尚未入账的客户送款单“私自”移交给汤某，这时，已上“贼船”的汤某只能再帮其一把，否则两人均有可能就此败露。后来，汤岩生要求接替杨文荣的方某与他合作，同样采用“挪后补前”的办法，挪用客户的存款先去填补杨文荣尚未入账的客户送款单，而杨文荣事后也陆续交给汤某10多万元，汤某再用这些款项去填补被其挪用的客户资金，直至2000年底，汤岩生向其弟借款4万多元后，才将杨文荣调走后留下的“黑洞”全部填补完毕。汤、方二人在“帮人”的同时，也将自己的前途和命运全部葬送，2002年9月，云霄县检察院以涉嫌挪用公款罪对其立案侦查。杨文荣至案发时仍有60多万元的巨款无法追回，能否为国家、为农行挽回损失是关键，也是摆在办案检察官面前最为棘手的问题。由于杨文荣所挪用的款项几乎全部用于贩售假烟及购买“六合彩”，为了做到除恶务尽，办案人员依法将涉及制售假烟及“六合彩”赌博的犯罪线索移交公安机关，经与县公安局协调布控，由公、检二家联手实施追赃及追捕行动。

　　北上追捕法制处长

　　带着酒气的处长对干警不屑一顾2002年9月下旬，涉嫌制售假烟的郑建伟及“六合彩”赌博的陈小元相继落网。至此，北上追捕闫云已是势在必行，但云霄与邯郸相距数千公里，对方还是一名市司法局的法制处长，后果如何谁也无法意料。2002年11月，公、检二家共5名干警肩负重任，风尘仆仆来到中原古都邯郸，在邯郸市检察院反贪局的精心安排和大力支持配合下，市司法局的领导以汇报工作为由将出差在外的闫云召回时，这位法制处长浑身上下仍喷着浓浓的酒气，对办案干警的调查不屑一顾，直到在铁的证据面前，公安干警宣布对其刑事拘留，闫云才显得有点意外和惊恐。为避免夜长梦多，办案人员于当夜将疑犯闫云成功带离，经邢台急速乘火车南下。由一起挪用公款挖出的窝串案最后落下了帷幕，闫云、郑建伟、陈小元分别以销售伪劣产品罪、赌博罪被一审法院判处8年、8年6个月和1年有期徒刑，汤某、方某由于犯罪情节较为轻微，被立案后检察院决定不予起诉。(厦门晚报)