关于济南市2004年预算执行情况和2005年预算草案的报告

　　各位代表：

　　现在，我受济南市人民政府的委托，向大会提交济南市2004年预算执行情况和2005年预算草案，请予审议。并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

　　一、2004年全市和市级预算执行情况

　　过去的一年，在中共济南市委领导下，在市人大及其常委会监督支持下，全市上下深入贯彻党的十六大和十六届四中全会精神，坚持发展第一要务，认真落实科学发展观，积极贯彻国家宏观调控政策，努力落实市十三届人大二次会议决议，稳步推进各项财政改革，狠抓增收节支，加强改善宏观监督管理，预算执行收到了较好的结果，连续十四年实现了财政收支平衡。

　　据快报统计，2004年全市地方财政收入890，364万元，完成汇总预算的104.9%，同比增长20.9%(其中经常性收入增长12.6%)；全市财政支出1，015，079万元，完成预算的101.7%，同比增长14.8%。当年收入，加中央税收返还和各项补助及上年结转收入等365，685万元，收入共计1，256，049万元；当年财政支出，加上解省支出及结转下年支出等238，762万元，支出共计1，253，841万元。全市收支相抵，累计净结余2，208万元。

　　市级(含高新开发区，下同)财政收入459，750万元，完成预算的106.1%，同比增长19.5%(其中经常性收入增长10.3%)；市级财政支出454，976万元，完成预算的102.9%，同比增长13.6%。当年市级收入，加中央税收返还和各项补助、县区净上解收入及上年结转收入等209，203万元，收入共计668，953万元；当年市级支出，加上解省支出、补助县区专项支出及结转下年支出等213，397万元，支出共计668，373万元。市级收支相抵，累计净结余580万元，其中，市本级当年净结余76万元。

　　2004年，全市纳入预算管理的政府性基金收入235，954万元，比上年增长148.6%(主要是国有土地收入等增收较多)，其中市级收入222，332万元，比上年增长210%；全市政府性基金支出169，479万元，比上年增长216%(主要是各级用于土地开发、整理的支出增加较多)，其中市级基金支出148，979万元，比上年增长432%。

　　全市预算外资金收入244，556万元，比上年增长2.8%，其中市级收入180，911万元，比上年增长4.3%；全市预算外资金支出239，352万元，比上年增长10.2%，其中市级支出171，447万元，比上年增长7.1%。

　　地方预算内外收入，加社会保障基金收入和上缴中央税收等，2004年全市境内财政总收入377.8亿元，同口径比上年增长18.9%。

　　上述预算执行数字是快报数，由于上下级之间的体制结算正在进行，财政决算编成后，有些数字还会有所变化。

　　各位代表，过去的一年里，在市人大依法监督和市政协的大力支持下，市政府及其财税部门按照市委确定的发展目标和工作思路，抢抓机遇、加快发展，增收节支，加强管理，财税工作取得了新的成绩。

　　(一)财政收入迈上新的台阶。2004年在各项减收因素较多的情况下，坚持以法治税理财，财政收入迈上新的台阶。全市国税系统组织各项收入1，285，877万元，其中地方收入(包括跨地区分享部分)171，103万元；地税系统组织各项收入724，708万元，其中地方收入488，203万元；财政部门组织各项收入1，143，890万元，其中地方收入231，058万元。全市地方财政收入过5亿元的县区有4个，比去年增加2个。全市境内财政总收入占国内生产总值的比重达到23.6%，比上年提高0.3个百分点。财政收入大幅度增长是我市经济健康发展的重要标志。

　　(二)支持“三农”工作实现重大突破。认真贯彻市委“1号文件”精神，围绕统筹城乡发展和增加农民收入，进一步加大了对三农的支持力度。市财政用于三农的各项投入达5.25亿元。安排8，473万元用于农村税费改革和取消农业税后的对乡村两级的转移支付，确保了乡村两级政权建设顺利运转，加强了农村义务教育。安排1，938万元资金用于农村的社会保障，全面建立了农村低保制度，进一步推广农村新型合作医疗制度，实施了对全市94个敬老院2518位老人每天提供2两肉、一袋奶、一个鸡蛋的“211”工程。安排扶贫资金800万元，解决了八个县市区的53个乡镇，165个村共计13万余人的饮水困难问题。足额安排资金4，369万元，确保粮食直补政策的到位。用于水利设施建设、生态林业建设等的资金4，500万元，新增蓄水库容4，000万立方米，新增和改善农田灌溉面积17万亩，森林覆盖率达23%。以优化农业产业结构，发挥龙头企业示范作用和加快科技兴农为重点，安排资金5，140万元，重点扶持了20家农业龙头企业，实现利税2.24亿元。拨付乡村公路建设资金5，000万元，当年改造完成乡村公路2，056公里，惠及624个村56万农民。安排7，329万元资金，用于解决拖欠农民工工资，切实保障了其合法权益。认真贯彻执行土地返哺农业的各项政策措施，从新增建设用地有偿使用费中安排3，785万元用于6个县区19个项目的农业复垦和开发，从土地开垦费中安排1，619万元用于所占土地的开发和整理。进一步加大对农村公益事业的支持力度，安排8，430万元用于农村义务教育、校舍危房改造、乡镇远程教育接收站和农村科技项目等。

　　(三)统筹事业发展取得新的成绩。坚持科学理财，优化结构，集中财力，统筹经济和社会事业发展。全市教育支出162，264万元，比上年增长12.9%；科技支出16，208万元，增长43.5%，均高于经常性财政收入增长幅度。认真落实“两个确保，一个低保”的政策，市财政拨付低保金3，439万元，保障特困家庭18.94万户，拨付企业军转干部生活补贴和医药费1，347万元并建立了长效保障机制；安排再就业资金2，410万元，重点支持了劳动力市场和社区平台信息网络建设，创造就业岗位3，000多个。

　　(四)支持经济发展收到较好效果。积极贯彻国家宏观调控政策，全市完成基本建设支出16，387万元，利用中央国债资金9，546万元。认真落实出口退税政策，全市完成出口退税69，192万元，市级拨付出口扶持及奖励资金800万元，支持了外贸出口。发挥三产资金的引导作用，吸附各方面投入用于23个项目的补助和贴息。利用财政资金的导向作用，为30家企业担保贷款1.5亿元，缓解了中小企业融资难的问题。

　　(五)财政管理水平有了新的提高。本着有利于统筹城乡发展，有利于促进产业结构调整的原则，针对收入中存在的税源归属不清、混级混库问题，实行了市对县区新的财政体制，调动了各级增收节支的积极性。适应政府职能转变的要求，按照资金分配权在财政、使用权在单位、监督权在“结算中心”的原则，推出了政府资金管理改革新举措。按照“政府采购法”的要求，实现了“采管分离”，全市采购规模达到10.3亿元，资金节约率为11.6%。

　　各位代表，2004年全市预算执行情况是好的，同时，应当清醒的看到，我市财政经济工作中仍然面临许多困难和问题。主要是：支撑财政收入快速增长的支柱产业和企业仍然不多；按照新的财政体制调整工作布局、产业结构的工作仍需加强；税收比重偏低、非税收入占全部财政收入的比重仍然过高。对这些问题，要坚持用改革和创新的办法切实加以解决。

　　二、2005年预算安排意见

　　2005年，我市财政工作的指导思想是：坚持科学发展观和正确政绩观，实施稳健的财政政策，发挥财政宏观调控和杠杆作用，促进经济健康发展；坚持依法征收管理，加强各部门配合协调，确保收入的较大幅度增长；优化支出结构，集中财力保工资、保社会保障，保“1020”支农工程的顺利实施，促进重点事业发展；稳步推进财政改革，建立城市应急财政保障机制，增强预算执行的规范性和透明度，坚持量入为出，确保收支平衡。

　　按照上述指导思想和2005年全市主要经济预期指标，充分考虑各种增减收因素，全市地方财政收入安排1，003，200万元，同口径比上年增长15%。上述收入，加中央税收返还补助及上年结转收入等352，781万元，减上解省支出及结转下年支出等232，923万元，全市可供安排支出的财力为1，123，058万元。按照收支平衡的原则，全市支出相应安排1，123，058万元，比上年增长10.6%。以上全市预算安排是指导性的，待各级预算经同级人大批准后，具体情况还会有所变化，我们将及时汇总，并报市人大常委会备案。

　　2005年市级(含高新开发区，下同)收入安排516，437万元，同口径比上年增长14.8%。上述收入，加中央税收返还补助、县区净上解收入及上年结转收入等179，299万元，减上解省支出、补助县区专项支出和结转下年支出等195，992万元，市级可供安排支出的财力499，744万元。按照收支平衡的原则，市级支出相应安排499，744万元，比上年增长9.8%。除保证人员工资及正常公用经费外，项目支出重点向人民群众最急需、改革发展最关键、经济社会最薄弱的方面倾斜。具体安排情况如下：

　　1、继续加大“三农”投入。预算安排“三农”方面的资金48，700万元。其中，安排12，000万元用于农田水利基础设施建设和农业产业结构调整，农业科技推广转化，进一步支持粮食生产和挖掘农业内部增收潜力；安排5，000万元继续用于乡村公路建设；安排12，900万元用于全市农村税费改革和全部取消农业税后对乡村的转移支付；安排10，000万元用于反哺农业占地的开发和整理；安排4，900万元用于对种粮农民的直接补贴；安排3，900万元用于农村扶贫、社保及公益事业发展。

　　2、加大重点事业投入。这方面重点项目支出共安排46，481万元。主要是教育方面安排13，434万元，重点用于实施“五个一”工程，优化教育布局，加大对县区和乡村教育投入，提高教育教学质量。科技方面安排9，292万元，主要是按当年灶内财力的规定比例安排科技三项费用8，692万元，安排新产品退税资金600万元。文化、体育方面安排3，150万元，主要用于文庙等重点文物保护和奥体中心建设前期费用等，改善群众文体活动条件。医疗卫生方面安排7，376万元，重点是保障“两个体系”建设资金的到位，提高人民群众健康保障水平。公检法方面安排13，229万元，进一步提高政法机关装备水平，支持“平安济南”建设。

　　3、加大社会保障投入。这方面重点项目支出共安排27，200万元。其中12，000万元，用于企业养老保险补贴；3，000万元用于支持就业和再就业，培育新的就业增长点；4，000万元用于医疗改革;7，000万元用于各种低保和对弱势群体的困难救助；1，200万元用于优抚和退役士兵的就业补助。

　　4、加大重点建设项目投入。这方面共安排124，505万元。其中99，705万元，用于城市维护建设和基本建设；13，600万元用于支持企业结构调整和增加国有资本金；2，000万元用于发展服务业、现代物流业等的引导资金；800万元用于支持外贸企业结构调整和扩大出口创汇；1，800万元用于旅游企业扶持资金和新建旅游大项目的专项补助;6，600万元用于公交、煤气等公益事业补贴。

　　5、建立城市财政应急保障机制。预算安排5，000万元作为应急预备金，专项用于因自然和不可抗力因素造成的涉及人民群众切身利益的一些支出，并逐步减轻政府债务负担，增强政府宏观调控能力和对突发事件的应对处置能力。

　　另外，安排预备费4，300万元。

　　这样安排以后，列市级的预算内支农支出33，800万元，同比增长22.5%；教育支出37，058万元，同比增长16.2%；科技支出11，409万元，同比增长18.7%，均达到了法定增长要求。

　　三、开拓进取，扎实工作，确保完成2005年预算任务

　　2005年是深入落实科学发展观的重要一年，也是全面完成“十五”计划目标的关键一年。我们要围绕市委总体工作部署，进一步解放思想，抢抓机遇，深化改革，加强管理，圆满完成预算任务。

　　(一)牢固把促进发展作为首要任务，努力培植壮大财源

　　贯彻落实国家稳健的财政政策，在科学论证、分析测算、讲求社会效益和经济效益的原则下，结合我市经济格局的变化，进一步调整投资结构，重点用于社会保障、公共卫生和生态环境等方面的综合利用，切实拉动我市的经济增长，培养新的财源。促进实施工业强市战略，进一步落实、完善财税政策，支持和培育壮大产业集群，支持利用高新技术嫁接传统产业，加速产业链的延伸，增强大企业集团的核心竞争力。把国有资产的各种收益和企业土地出让收入捆在一起，用于企业自费改革的各项成本，促进企业结构调整和改制。

　　切实抓好企业财务管理，挖潜增效，节能降耗，苦炼内功，提高经济效益。完善社会化服务体系，营造有利于民营经济、中小企业发展的社会环境，支持发展循环经济，进一步优化发展环境，规范财经秩序，促进经济持续健康发展。

　　(二)坚持依法征收，确保财政收入稳定增长

　　要把提高财政收入占国内生产总值的比重，特别是提高税收收入占财政收入的比重作为财税工作的关键来抓，紧紧抓住税收环境进一步优化、历史问题全部消化的机遇，抓住经济持续快速发展的有利时机，大力加强税收征管，完善税收征管体系，认真清理规范税收优惠政策，坚决制止随意减税、免税，严厉打击偷逃骗税，狠抓均衡入库，强化属地管理，搞好协税护税，做到既不收过头税，又要应收尽收。认真落实政府非税收入管理规定，对应该纳入预算的要全部纳入预算管理，坚决纠正各种违规收费，切实解决非税收入占财政收入比重过高的问题，努力增加政府可用财力。

　　(三)积极推进财政改革，进一步增强调控能力

　　完善财政体制改革。认真总结新一轮财政体制改革的经验，针对运行中级次间收入格局变化、新税源仍需研究界定和财税库信息联网亟待建立等问题，组织力量研究采取积极措施，及时予以调整和完善，使新体制的运作更加科学和规范，更能切实调动市与县区调整结构，优化资源配置，促进经济发展和增加财政收入的积极性，真正发挥好财政体制对经济增长的内在推动力。

　　改进政府投资管理方式。积极探索财政建设资金市场化运作的路子，逐步推行基建项目代建制。各部门、各单位的大型建设项目，都要通过招标，交由社会上有资质的企业代建，节约财政支出，提高资金使用效益，防止各种腐败问题的发生。

　　改善和加强监督管理。进一步完善监督检查机制，改进监督方法和手段，建立完善财政收入、支出、管理、改革等全过程的监督管理体系，把所有财政收支活动全部纳入监督范畴，按照国家法律法规，严肃查处各种违纪行为。同时，加强财政资金的效绩评价工作，注意资金分配的科学性和使用效益，促进财政管理水平的不断提高。

　　(四)依法科学理财，不断提高财政管理水平

　　要牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约、过紧日子的思想，高度重视和加强财税管理。一方面要转变理财观念，创新工作思路，立足全市经济和社会发展的大局，既要算政治帐，发展帐，又要算效益帐，管理帐，正确处理各方面分配关系，科学安排和节约使用财政资金。另一方面要创新财政管理机制，清理界定财政支出范围，稳步推进事业单位改革，整合行政资源，推行财务包干，加强支出管理，完善效绩评价机制，把财政管理工作做的更加扎实有效。三是要坚持依法行政，自觉接受市人大及其常委会的监督，主动向市人大汇报工作，严格执行《预算法》、《审计法》等法律法规，提高依法理财水平。

　　各位代表：在新的一年里，我们要以科学发展观统领财政工作全局，团结进取，开拓创新，扎实工作，圆满完成预算任务，为我市的改革和发展做出更大的贡献。