数据分析发现“走私冰山”

　　数据分析发现“走私冰山”

　　黄埔海关侦破2700万元进口塑胶飞料案

　　本报记者　谢思佳　通讯员　褚志勇　韦志军

　　一系列反常的数据引出一宗走私塑胶原料大案。近日，华×塑胶粒厂加工贸易走私塑胶原料案在黄埔海关曝光，案值高达人民币2766万元，涉嫌偷逃应缴税款622万元。

　　工厂进口数据异常

　　2004年8月，一组反常的数据引起了黄埔海关缉私民警的警觉。数据记载了东莞市来料加工企业华×塑胶粒厂2000年以来的塑胶原料进口情况：该厂2001、2002、2003年的塑胶年加工能力分别为115吨、260吨和868吨，但在2004年6月，该厂塑胶原料进口量突然增加到581吨，单月进口量竟是2001和2002年两年进口总量的1.5倍还多。

　　保税原料暗渡陈仓

　　缉私民警通过多种渠道对该厂的实际生产加工情况进行明查暗访后发现：2004年1至9月，该厂在执行6本加工贸易合同手册期间，共向海关申报进口各类塑胶原料2780吨，而实际入库仅36吨，实际入库量竟然不到进口总量的1.3％。

　　调查发现，该厂生产规模较小，生产能力不足，生产过程中很少大量使用进口的新料。而且该厂在报关进口大量塑胶原料后，生产设备也并未增加，生产人员仅维持40人左右，企业实际加工能力并未有明显提升。这些调查结果印证了缉私民警对该厂存在着涉嫌走私行为的判断——既然大量保税原料进口后根本没有运到华×塑胶粒厂入库，保税货物肯定在运输环节中就被走私倒卖了。

　　办案组还发现一个奇怪现象：在距离该厂不远的地方就有一个海关监管口岸可以进口保税原料，但该厂并不通过这个口岸进口，而是舍近求远，从远离厂址的东莞西部××码头以海运方式进口。办案民警立即奔赴××码头，对该厂的进口货物依法进行监控。

　　经过几个昼夜的观察，嫌疑目标终于出现：该厂的保税货物集装箱到港放行后，被装上了几辆货运汽车，汽车驶出码头后并没有开往该厂，而是将货物运往东莞寮步镇的一些废旧仓库中。

　　三点一线被锁定

　　寮步镇废旧仓库、华×塑胶粒厂、××码头3个点被锁定。2004年10月14日，获悉该厂将在××码头申报进口4个货柜95吨的“新ABS塑胶粒”，办案组确认时机已经成熟。15日，当保税货物被运送到寮步镇的废旧仓库时，3个行动小组同时出击，在废旧仓库查扣了大量走私货物，在该厂和××码头收集到了大量涉嫌走私的证据资料，并当场抓获2名主要犯罪嫌疑人，控制了货运司机等涉案人员。

　　这起走私大案水落石出：在华×塑胶粒厂总经理潘某的指使下，未经海关允许并补缴税款，将该厂来料加工合同项下的塑胶原料保税进口指标倒卖给其他人，致使多达2157余吨的一般贸易征税进口的塑胶原料被伪造成保税货物走私进口，该厂从中牟取暴利。