南宁海关破获走私5亿元大案

　　核心提示

　　南宁海关最近破获一起由蚂蚁搬家小股走私活动搬成的近5亿元走私柴油、香烟特大案件，涉嫌偷逃税额约2.2亿元，涉案人员达512人。北海市中级人民法院从4月13日始开庭审理此案的部分案件。这起走私案涉案案值之大、时间跨度之长、覆盖地域之广、案情之复杂、涉案人员之多，为南宁海关成立以来之最，也是我国缉私警察成立以来，经中央、海关总

署和省（自治区）领导批示的第五起特大走私案。这起走私大案暴露了北部湾走私新动向，凸显了当前缉私软肋。

　　中越边界海面疯狂走私柴油、香烟

　　2004年1月9日，南宁海关缉私局根据情报，在广西北海市抓获了涉嫌走私柴油的犯罪嫌疑人冼水平及其团伙22人，查获涉嫌走私0号柴油300多吨。在侦查审理过程中，海关缉私人员敏锐地意识到，这只是冰山之一角，必须主动出击，张网捕大鱼。

　　北部湾新一轮成品油走私活动引起了上至中央下至部门和地方领导的高度重视，温家宝总理及海关总署和广西壮族自治区领导分别作了批示。南宁海关和海关总署缉私局决定，以南宁海关缉私民警为主办力量，海关总署缉私局从全国海关抽调60多名办案骨干，成立“1·9”专案组。

　　至2004年12月25日侦查终结，“1·9”专案共查实，并由当地检察机关向一审法院起诉的案值为4.98亿元，偷逃税额2.2亿元。其中查实走私成品油7.9万吨，案值2.3亿元，偷逃税额6082万元；查实走私香烟6万件，案值2.68亿元，偷逃税额1.61亿元。全案涉案人员512人，目前已刑事拘留79人，取保候审40人，移送检察院起诉47人，扣押财物价值2000多万元。

　　南宁海关副关长、缉私局局长何柳元说，“1·9”特大柴油、香烟走私案案值之大、涉案人员之多、地域之广、时间跨度之长、案情之复杂，为南宁海关成立以来之最。该案涉及10余个团伙500多人，涉案人员分别来自广西、广东、福建、江苏等省、自治区20余个市县；走私违法犯罪活动范围涉及广西东兴、防城、钦州、北海、合浦和广东的广州、深圳、佛山、湛江、廉江、化州等地。

　　10个团伙有分有合，家族式管理十分严密

　　南宁海关缉私人员向记者反映，北海“1·9”特大走私案之所以能够在长达8年时间，大规模走私柴油、香烟，反映出涉案团伙组织管理严密，具有极强的反侦查能力，反映了北部湾走私新动向。

　　冼水平团伙涉案人员基本上都为亲朋好友。从联系供油老板，到海上过驳、运输、储存、计量，到对外销售、账目管理，到探水望风等各环节均有专人负责，而且分工明确：冼水平是团伙的核心人物，是幕后组织、操纵者；妻子王文竞负责收支走私油款等财务工作；堂弟冼成儒负责管理船队，指挥接运走私柴油；家族成员冼中汉、冼中伟分别负责联系购油、望风和加油站走私柴油的存储等。

　　同时，这些走私团伙既相互交错又结合松散。据查证，冼水平的上家供油方有犯罪嫌疑人庞上保团伙、方良波团伙、蔡加顶团伙等10余个，而下家销售环节的购油方也有犯罪嫌疑人赖志梅、蔡昭龙等10余个。这些团伙相互独立又相互交错，分分合合，形成既分散又相互联系的走私链，使团伙的隐蔽性更强，违法犯罪行为更难以被外人察觉。

　　逃避打击经验丰富，反侦查能力极强

　　南宁海关缉私局副局长吴适祥，曾参加过福建远华走私案的侦查工作，具有丰富的办案经验。他向记者分析了“1·9”走私案件中走私分子在逃避打击方面主要采取的办法：

　　——合法企业掩护，合法手续伪装。冼水平购买了具有合法营业执照的北海华侨加油站，还向石油公司购买少量有合法手续的0号柴油和4号燃料油以获取增值税发票，或向其他合法加油站非法购买增值税发票，采用一票多用一张发票重复多次使用、货票不符票据的名称或数量与实际货物不符等方法，应付运输过程有关执法部门的检查。冼水平、王文竞夫妇还制作虚假的柴油进出库记录及销售台账，应付工商税务等部门，偷逃国家税款。涉嫌走私香烟的方良波团伙在装运走私货物时用花生等物品进行伪装；在广州代销点的黄志锋还注册成立广州忠鸿贸易有限公司，暗地里销售走私香烟。

　　——更换船号船员，逃避下次打击。《中华人民共和国海关法》第八十二条第三款规定，海关对专门或者多次用于掩护走私的货物、物品，专门或者多次用于走私的运输工具，予以没收。不少走私分子正是钻了这一法律空子，一旦“第一次”被查获而够不上刑事处罚的，就到渔政部门变更船号、更换船员，以抹掉行政处罚的记录，继续走私。另外，走私头目还普遍授意船员，在被抓获时如何应对执法人员，或出面顶罪。

　　——变换身份，多设账户，分散资金。用别人的身份证或假身份证在多家银行开设私人账户是一贯手法，冼水平就用40多个不同的名字在建设银行、农业银行等多家银行开了60多个账户；其上家庞上保的妻子陈亚娇以3个不同的名字在北海多家银行开了27个银行账户，用于收付走私柴油款。

　　——广布看水族（即望风），甚至使用雷达，监听监视执法部门动向。涉嫌香烟走私的郑继明团伙除高薪聘请专业看水族分别负责监控北海、防城、东兴等地海关海上缉私艇的动向外，郑继明还在自己虾塘码头附近的办公楼顶安装雷达，时间长达两年之久，码头周围20海里船舶出没情况一目了然。犯罪嫌疑人庞上保团伙收集北海公安、海关、工商等相关执法部门的车牌号码制成小纸片，发放给几十个在北海银华、边贸等码头周围路口的看水族，全面监视执法部门的行动。

　　——不断更换手机号码。“1·9”案中的每个走私犯罪嫌疑人都有多个手机号码，并不断更换新号，逃避追踪打击。

　　海上缉私抓捕难、取证难

　　南宁海关缉私人员认为，“1·9”特大走私案涉案时间最早从1996年开始，至案发的2004年1月，长达8年时间；海关从立案到侦查终结也将近一年，才基本将案情侦结核实。这一方面反映了北部湾新一轮走私活动的更趋隐蔽，走私分子更加狡猾，另一方面也暴露了海上缉私工作的软肋。

　　——中越边界海面走私易逃难查。我国北部湾与越南接壤，海岸线长，茫茫大海，易逃难查。加上广西北海、防城港一带与越南海岸最近的地方不过几公里，从越南的四屯到我国防城港市的白龙镇，“大飞”（一种经改装的高速行驶的飞艇）半小时就可以完成一次走私活动。因此不但蚂蚁搬家式的走私行为屡打不绝，还相继出现了不同规模的走私集团。“1·9”案中，犯罪嫌疑人冼水平团伙主要从2002年始，有的团伙甚至更早，就开始了走私柴油、香烟的活动而难被查获，不能说不与北部湾的“天时地利”有莫大关系。

　　——海上偷运走私侦查取证难度大。“1·9”案件不同于贸易渠道的货物走私案件，而是典型的海上偷运走私案。其供方与购方都是通过电话商谈，没有任何协议和合同，没有固定的银行账户，而且基本不通过正常渠道支付货款。他们一般由上家走私老板事先收取下家老板与走私物品同等货值的保证金，再分段层层转包、买断或对保。如果运输过程出事，负责运输的一方就要按走私物品的价值赔款给货主；如果万事大吉，货主就会将保证金连同运费一起还给运货方。而这一切，根本无正规的财务账册记录，即便有简单的结算单，也多被及时销毁。

　　另一方面，由于案发时间长、证据灭失等原因，犯罪嫌疑人走私进口的大批货物早已被销售甚至消费殆尽，造成认定走私数量，甄别涉案人员在案件中的地位、作用、责任等十分困难。据南宁海关缉私局反映，“l·9”案件初查涉案案值达10.89亿元，但目前专案组能查实的只有4.98亿元。

　　走私致富观念作怪，渔民偏爱走私油

　　在采访中，缉私人员普遍反映，走私致富的观念在当地部分领导和群众中有不小市场，给缉私工作带来相当难度。

　　海上作业风险大、成本高，为节约成本，当地渔民多偏爱使用走私油。据了解，北海一带共有五千至七千艘渔船在从事海上捕捞作业，每天需要大量的成品油。一般一条渔船一次深海作业需耗油三四十吨，而使用走私柴油可节省三、四万元费用。庞大的令人诱惑的市场刺激不法分子铤而走险。他们一般到对面的越南保税仓库购买柴油，然后直接在海上销售给作业的渔船。“1·9”专案涉及的走私柴油绝大部分都是就地出售给北海的渔船。

　　据何柳元介绍，“l·9”案侦破后，北部湾成品油的正常市场秩序得到恢复。2004年底，当地成品油销售公司销售量同比增长50%，其中向海上渔船供油销售量增长了100%。（据新华网）