巨贪捞而逃之三十六计(图)

http://www.sina.com.cn 2005年06月09日10:25 海峡都市报

　　2004年4月16日，潜逃美国的原中国银行广东开平支行行长余振东被引渡回国

　　巨贪杨秀珠在荷兰落网的消息再次引发舆论对外逃巨贪们的强烈关注。贪官外逃一般要经过转移资产———家属先行———准备护照———猛捞一笔———辞职／不辞而别———藏匿寓所———获得身份的一系列过程，准备时间一般为一年，设计构思大都殚精竭虑。

　　综观巨贪外逃“心法”，关键之一是“捞法”，其次是“逃法”，不捞者无以出逃，善逃者方能猛捞。究其三昧，概不外乎“诡道”，兵法所谓“三十六计”，巨贪们或“捞”或“逃”，都已烂熟于胸。有鉴于此，只有研究他们的作案模式才能有效防范此类犯罪。

　　机关算尽大捞特捞

　　【瞒天过海】

　　代表人物：余振东。贪污款项：4.85亿美元

　　怎么也想不明白，一个小小的支行行长，竟能贪污、转移近5亿美元，成为中国将贪污外逃人员从美国押解回国的第一例。

　　根据内华达地区联邦法院的法庭记录，从1992年到2001年10月，余振东、许国俊、许超凡三人结成团伙，通过伪造贷款文件和其他方法，非法占有中国银行广东开平支行总共大约4.85亿美元的银行资产。

　　2001年10月12日，中国银行为了规范行业系统管理，将全国1000多处原来手工填写的网点由电脑中心统一联网为30多个中心。工作人员核查电脑上集中反映出来的账目时发现，出现了4亿多美元的亏空。随着进一步的调查，涉案的余振东等三人仓皇出逃。

　　余振东的犯罪事实充分表明，余对贪污及其黑金转移运用了“瞒天过海”之计。就在其出逃前的2001年10月2日至2001年10月7日之间，余的同伙从香港的银行向美国内华达州的拉斯维加斯恺撒王公赌场转移了大约200万美元；2001年10月15日，该同伙从香港向拉斯维加斯沙漠王宫赌场的账户转移了约859万美元；同日，余振东从香港的银行账户向美国旧金山转移了355万美元。

　　余振东等人以“贷款”为由，分步转移资金，在银行的常规动作掩饰下，完成了黑金转移，是为“瞒天过海”。

　　【无中生有】

　　代表人物：张晨。涉案资金：8亿元

　　张晨(CharlieChang)，现年42岁，美籍华人，工商管理硕士。1989-1992年任美国太平洋贸易有限公司董事总经理，1992年至2002年5月任嘉信达国际有限公司董事长兼总经理。2002年6月27日起任开开实业总经理，并任三毛派神董事长。

　　张晨在箱包界早已“臭名昭著”。他入主开开实业前，曾套走了中国深圳彩电总公司大量资金。目前，市场普遍认为张晨通过三家公司实际控制了开开实业，从而通过资本运作一步步掏空了上市公司：2002年2月、4月、5月，开开实业第一大股东开开集团分别与张晨控制的“上海和康”、“上海九豫”、“上海怡邦”签订股份转让及托管协议，以每股4.5元的价格转让持有的开开实业1100万股、1900万股、1500万股国家股，并在过户手续办理完毕前将股份托管给这三家公司。收购完成后，三家公司合计持有开开实业18.52%的股份，超过了第一大股东开开集团。然而这三家公司是典型的“吞噬母体”的壳公司。在张晨两年半的开开实业总经理生涯里，开开实业经营每况愈下，对外投资与日俱增，现金大量流出。上市公司终于被掏空了

　　在2004年12月下旬，有关部门对张晨采取了监视居住的行动。2004年12月30日，张晨借助一次上厕所的机会，一去不返，就此逃亡。

　　无而示有，就是诓。无中生有，即由诓而真、由虚而实，张晨的作案特点就是善于用“壳”，挖去上市公司的肉来“填壳”，壳满即走，是为“无中生有”。

　　【暗渡陈仓】

　　代表人物：高山。涉案资金：8.39亿元

　　2005年1月4日，东北高速公路股份有限公司发现他们在中国银行黑龙江省分行河松街支行账户上的余额只有7.31万元！而实际上，截至2004年11月30日，东北高速在河松街中行的两个账户中共有存款余额2.9337亿元。

　　当该支行工作人员准备把问题向领导反映时，发现该支行行长高山没来上班，随后发现高山全家逃往加拿大。现在，能够确认的失踪金额已达8.39亿元。

　　据调查得知，这起内外勾结的票据诈骗案的基本手法是通过“背书转让”形式将资金转到其他账户上，根本未进入企业最初开立的账户。所谓“背书转让”，就是持票人在票据的背面签字或作出一定的批注，表示对票据作出转让的行为。背书转让需要持票人盖有其相应印鉴，并与企业当初预留印鉴相符，方可实现转让。

　　业内人士分析，诸多企业存在河松街支行的票据之所以能被神不知鬼不觉地背书转让出去，极可能是企业相关人员与高山串谋，表面上在河松街支行开有账户，但企业支票一经划出，即通过背书转让或者其他转账方式转至其他账户用作他途。在此需要高山配合的，是向企业出具虚假的存款凭证和对账单，维持资金仍在企业的中行账户上的假象。

　　高山玩了个双簧，银行表面上为某企业设立账户，这是“明修栈道”，事实上支票一经划出就“暗渡了陈仓”，转入其他账户矣。

　　【上屋抽梯】

　　代表人物：钟武剑。涉案资金：5亿元

　　2004年5月14日，海南省橡胶中心批发市场(下称“琼胶市场”)总裁钟武剑在有警察把守的14楼顶楼人间蒸发。随着他一起蒸发的，还有琼胶市场5亿元的巨资。

　　2003年9月，兰生股份一纸诉状将琼胶市场告上法庭，称其深陷琼胶市场，巨额资金遭遇损失，要求琼胶市场赔偿损失。6个月后，钟武剑突然失踪，此时正是法院开庭的半个月前。

　　兰生股份从2003年7月开始在琼胶市场正式下单，当时和青岛森泰达共斥资1亿元。当2003年8月第一次结胶时，双方共盈利2800万元。兰生股份开始进一步买胶。据琼胶市场人士透露，兰生股份在市场上订货量最多的时候超过了50万吨，而中国天然橡胶年总产量也不过是40万吨。如此之大的数额，显然双方都是套利投机。2003年9月12日，琼胶市场实施限制订立新的合同和提高保证金等措施，兰生股份终因没有后续资金而爆仓。由于不能开新仓，只能平仓，导致兰生最后损失6亿元。

　　一个巴掌拍不响，兰生对面的空头是谁呢？是谁有资金敢于与兰生股份订立如此规模的供货合同？一年多过去了，琼胶市场成为最可怀疑的对象，因为有材料证实，作为当时市场总裁的钟武剑，自己即通过操盘手“对敌作战”。

　　问题是，钟武剑是怎么逃走的，5亿元现在何处，这些疑点一直没有彻底弄清楚。有传言称钟武剑目前已逃往加拿大。

　　钟武剑把“兰生股份”诱上了屋顶后，抽走了楼梯，吸干了“兰生”汁液，然后逃之夭夭，这不是“上屋抽梯”又是什么呢。

　　【偷梁换柱】

　　代表人物：宋如华。涉案资金：18亿元

　　2004年初，托普公司因债台高筑而诉讼如潮。跟托普系的诉讼潮与亏损业绩公开一同发生的，还有托普系创始人宋如华的“退位让贤”。2004年3月19日，宋如华将持有的全部1800万股托普科技发展有限公司(下称“托普发展”)的股权分别以1元钱的象征性价格协议出让给两名自然人各900万股。随后宋如华以“养病”为由赴美。托普发展是托普软件的控股股东，也是整个托普系的顶层公司。

　　随即，托普软件的超额担保与民事诉讼如同山洪一般暴发。2004年4月，托普软件首次披露自查结果，公司已查明的对外担保余额为78753.0932万元，占2002年末经审计净资产的56.74%。各地债主纷纷提起追讨贷款与担保的诉讼。到2004年10月，托普软件累计涉诉金额为182732.27万元(本金)，占2003年末经审计净资产的182.82%。

　　宋如华以“养病”为由，拒绝从美国回来配合四川证管局的调查，而四川证管局也因为没有正当的理由强制其回国接受调查而感到“鞭长莫及”。

　　在宣布辞任托普发展董事长的前一天，宋如华将托普系为数不多的利润源之一四川托普电脑有限责任公司(下称“托普电脑”)打包装进了自己的行囊。以折价受让托普电脑51%股权的威海托普资讯有限公司(下称“威海托普”)，全部由自然人持股，宋如华与托普软件的前董事长李智各持20%的公司股权。最关键的是，宋如华退出托普软件，威海托普将正式成为托普软件的非关联公司，此后，这家公司与托普软件的交易将会名正言顺地从公众眼前消失。

　　宋如华虽不是军人，却很会抽换“主力”，上市公司在他兜里像炼金炉，金尽之日，就是股民拥抱矿渣之时。

　　【空城计】

　　代表人物：许宗林。涉案资金：27亿元

　　“牛皮吹破了，钱捞走了，人就该跑了，股票就退市。”被达尔曼(600788)事件深套其中的老股民欲哭无泪。

　　1997年达尔曼曾创出51.70元的天价，1998年再度创出47元的高价，在2000年以前一直是老牌的绩优股，公司一度稳居国内珠宝行业的龙头，2002年公司的主营收入为3.16亿元。但随后，公司经营突然急转直下，目前已被退市。

　　许宗林是达尔曼公司的董事长，从2001年开始，连续两年以6亿元财富位列《福布斯》中国内地100富豪榜之中。当达尔曼尘埃落定，许宗林的发迹路径逐渐变得清晰，人们才发现，达尔曼的故事从最初就是一个骗局。为达到融资目的，公然造假已成为达尔曼的一大风景；而融资的目的，就是为了让大股东———西安翠宝集团的掌控人许宗林掏取资金。当上市公司最终只剩下一个空壳时，许宗林再一次利用这个空壳，利用虚假的业绩，从银行疯狂骗贷20亿元，然后裹携出逃国外。

　　骗局从一开始就存在，13年前，32岁的许宗林在古城西安东郊一排很不起眼的平房里，建起了一个手工作坊式的小企业———西安翠宝首饰公司。1996年，许宗林通过贿赂西安市原体改办主任杨永明，使达尔曼成为西安第一家上市民营企业。随后许宗林便利用“业绩造假———骗取上市融资———编造项目———骗取银行贷款———再以项目之名转移资金———业绩造假……”无限循环的方式不断从股市及银行抽取资金。资料显示，达尔曼公司三次从股市融资共计7.3亿元，通过达尔曼及关联企业从银行获取贷款20亿元，累计高达27亿元。而留下来的达尔曼，却早已成了资不抵债的空壳。直到2002年杨永明受贿东窗事发，被判有期徒刑12年。许宗林作为行贿一方，却在掏空上市公司和骗取大量银行贷款后，以身体原因为借口逃遁海外。

　　许宗林反复骗取融资的目的就是把达尔曼掏成资不抵债的空壳，再以空壳骗取银行贷款，如是者再三，直至企业死亡。

　　逃避惩罚走为上

　　三十六计走为上策，已成了贪官们贪污后逃避惩罚的共识。那些身份体面的高官，腰缠万贯的老总，携款外逃的行为往往更多地带有主动性。他们不会等到案发后才“临时抱佛脚”地落荒而逃，而是很早就做好了人、财、物以及心理上的充分准备，设计出合家“远走高飞”的分步骤计划。

　　【调虎离山】

　　代表人物：蒋基芳

　　原河南烟草专卖局局长蒋基芳是以“出国考察”为由出逃到美国的。早在东窗事发之前，蒋基芳就已预作准备，安排其子女和妻子定居美国。群众举报了蒋基芳的经济问题，引起纪检部门的注意，他嗅到“风声不对”，在国家烟草专卖局党校参加厅级干部培训学习时，突然中断学习从上海秘密离境。

　　调动全家迁往美国之日，往往就是外逃之念萌动之时，因为天伦完聚乃人之常情，若非工作原因或组织安排，舍天伦而长期独居，良可疑也。

　　【以逸待劳】

　　代表人物：程三昌

　　程三昌，原河南省政府设在香港的“窗口公司”，河南豫港公司董事长，由于发现风声不对，从香港不辞而别，携巨款和情妇定居新西兰。他早前就利用关系在境外开设办事处或分公司，并暗地转移资产，自己长期游走于境内外之间，一旦东窗事发，便不再回国。

　　以小变应大变，以小动对大动，一个国家干部为防“事败”，竟然在外面公司也开起来了！应对追缉，悠然从容。相形之下，足令监控机构汗颜！

　　【顺手牵羊】

　　代表人物：董明玉

　　原河南省服装进出口公司总经理董明玉是1995年出逃的河南官员，在出逃前，董明玉“顺便”利用业务关系，先是在美国为自己建立了不错的生意关系，接着让妻子和儿子打理那里的生意，并获得了美国绿卡。在案发后，董还顺便带走了公司的不少财物。

　　乘隙向对方薄弱处袭击，应手得利，胜固可，败亦走，贪官常用此法。

　　【声东击西】

　　代表人物：谢炳峰

　　谢炳峰、麦容辉，作为中国银行南海支行丹灶办事处信贷员，案发后，携带着巨额现金偷渡过程中辗转东南亚各地。另一名中国工商银行重庆九龙坡支行干部陈新携带4000多万元公款辗转潜逃于境内外，68天的逃亡途中，一共换了29个假身份证，辗转多个国家。

　　为掩人耳目，贪官们多采用声东击西的伎俩，刻意掩饰自己的去向。

　　【假途伐虢】

　　代表人物：童言白

　　原河南高速公路发展有限责任公司总经理、董事长童言白，于2004年1月2日从深圳口岸出境。童言白先到达香港，随后转道菲律宾，很快又到了澳大利亚，与早已移民的妻子、孩子会合，整个逃亡之旅可谓假途伐虢，费尽心机。

　　反复佯动，让你摸不准去向，然后突然奔向预定目标。

　　【借尸还魂】

　　代表人物：陈氏夫妻。

　　陈满雄和陈秋园是广东中山市人，自1993年10月21日至1995年4月6日间，陈氏夫妇与中国银行中山分行存汇科科长冯伟权和副科长池维奇两人内外勾结，采用恶性透支的手段，连续从中国银行中山分行分48次挪用公款共计约4.2亿元。

　　1995年8月，两人发现事情即将败露，遂仓皇出逃。改名换姓的陈氏夫妇逃到泰国后，为求彻底“蒸发”，还特意做了一次整容手术，填高了鼻子，漂白了皮肤。

　　但他俩自以为得计的行为很快就引起了有关方面的注意，在确认了两人身份后，2000年9月1日，中泰两国警方擒获了陈氏夫妇。

　　2004年12月23日，妄图通过整容手术“借尸还魂”的陈满雄陈秋园夫妇，分别被广东省中山市中级人民法院依法判处无期徒刑和有期徒刑14年。

　　无用之用，意外用之。贪官常用此法，其实也是走到了人生绝路。

　　Ｎ据《新民周刊》