70亿巨资改造城市商业银行 东北银行的制造成本

　　辽宁省城市商业银行正在以迅疾的速度和多样的方式进行重组改造，而这一切，被业内看作是即将挂牌的东北银行的前奏。

　　3个月前，沈阳市长陈政高首次明确透露，东北银行将在沈阳商业银行改组后挂牌。辽宁社科院经济所所长冯贵盛认为，目前在政策层面上，已经基本确立了以沈阳市商业银行为首、七城市商业银行为主体的、互相参控股的东北银行的雏形。

　　2004年，辽宁省内各市政府共动用地方财力逾70亿元，帮助城市商业银行重组改造。沈阳、大连、鞍山、锦州、辽阳、阜新等6家城市商业银行成功剥离不良资产87.96亿元，占全国同期总量的1/3以上；抚顺、丹东市商业银行已拟定了总体处置方案并正在组织实施。

　　而作为未来东北银行主体的沈阳商业银行，截至2004年末，各项存款余额251亿元，贷款余额172亿元，不良贷款率已经下降到13.41%.沈阳市商业银行内部人士向记者透露，东北银行将于年内落地。

　　地方政府买单

　　6月9日，银监会副主席唐双宁在沈阳，出席了由中国银监会和辽宁省政府共同召开的“城市商业银行、信用社防范金融风险，提高资产质量工作会议”。

　　他还表示，银监会将积极支持辽宁省城市商业银行的资本与业务联合，并充分考虑城市商业银行跨区域经营的意愿，达到股份制商业银行风险评级中等以上水准、满足各项监管要求的城市商业银行，可以申请跨区域设立分支机构。

　　尽管辽宁城商行重组改造的速度惊人，手段也是非常多样化。但是记者了解到，实际上他们重组的大部分成本还是依靠地方政府买单。

　　1998年10月18日挂牌的沈阳市商业银行由于其前身沈阳城市信用社已经处于资不抵债的状态，被央行列为全国风险等级最高的六类银行，濒临倒闭边缘。经人民银行核定，沈阳城商行成立之初各项存款余额67亿元，贷款余额61亿元，存贷比91%，不良贷款率为83%，不合理资金占用7亿元，历史累计亏损7.7亿元，资金缺口高达15亿元，面临严重的经营风险。

　　为了化解历史包袱，沈阳商行采取了多种方式逐步消化历史累计亏损。首先是募集新的资本金。目前新募集股本金10亿元正在银监会审批，第二批新募集股本金16亿至20亿元正在操作过程中。如果一切顺利，届时，该行的股本金将达到26亿至30亿元人民币，资本充足率也可达到或超过8%的监管标准。

　　其次是进行不良资产置换工作。一是由市政府打包处置不良资产20亿元。沈阳市商业银行与沈阳市城市基础设施建设投资发展有限公司签订贷款合同，并用沈阳自来水总公司和其所属的污水处理厂、垃圾处理厂等资产做抵押。沈阳市城建投收购了其20亿元不良资产，其中本金16亿元。在不涉及国有资产流失及产权转移的前提下，由市政府负责处置国有企业所欠城商行的贷款及利息，并用城商行2004年及以后五年纳税较2003年超出部分补贴给承担债务的国有企业，专项用于偿还贷款本息。

　　二是由该行与企业合作，用经济手段处置不良资产5.6亿元。该行在以往支持发展的优良客户中，选择业绩优良、有资产实力和运营能力的企业，在不放松贷款条件的前提下，优先给予贷款支持，通过优良项目运营，利用部分收益购买该行不良资产。

　　为了防止流动性风险，沈阳商行落实稳定的国债资金，可以在银行间货币市场上进行融资，从而保证大额长期贷款投放及保持流动性资金需要。目前，该行的不良贷款率已达到银监会的监管要求。

　　辽宁速度

　　鞍山、锦州等辽宁城市商行，不良资产的置换方式也与沈阳类似。

　　情况有所差别的营口市。由于该市国有企业改制已基本完成，因此，可用于置换城商行不良贷款的有效国有资产就比较少。但该市利用土地储备充足的优势，创造性地以附加值高的位于市高新技术产业开发区及其他工业园区比较集中地段的土地，来帮助市商业银行置换不良资产。

　　2003年4月，营口市政府组织成立了“营口四海开发有限公司”，由该公司负责代理政府对市商业银行1.03亿不良资产进行置换，但同时，该公司还负责对高新技术产业开发区的南工业区进行开发。四海公司从南工业区500万平方米土地中划拨125万平米，用于置换市商业银行1.03亿不良资产。然后以更多剩余土地作抵押向商业银行贷款，对全部500万平方米土地进行分期整理，并用整理后的土地出让金偿还贷款。四海公司委托市商业银行对置换后的不良资产进行管理和清收。

　　2005年4月，营口市商业银行的不良资产进行了第二次置换。此次置换再次采取了以国有土地置换、弥补累亏、注入股本金三管齐下的综合方案。这样的做法，在大大改善了该行的资产状况的同时，兼具置换不良资产和土地开发经营的双重含义。

　　记者了解到，经过多样化的处置措施，各家城市商业银行风险已经得到有效化解，2004年总体不良贷款率下降了11.6个百分点。在此基础上，部分城市商业银行进一步增资扩股，增强资本实力。与此同时，城市信用社分类处置工作也取得突破性进展，经过一年多努力，通过采取改制、收购、重组等方式，成功处置了50家城市信用社，占待处置信用社的49%，其余待处置的57家城市信用社的分类处置方案也已初步形成。

　　赛跑东北银行

　　金融学博士姜伟分析指出，实际上，地方政府之所以拿出有限的资源，帮助城市商业银行买单旧账，一方面是由于计划经济体制下，地方政府在城商行坏账形成过程中负有责任；更重要的，是为了配合东北银行落地辽宁。

　　2004年底，中国银监会批复了沈阳市商业银行的“改造重组实现跨区域经营工作方案”。

　　2005年3月，沈阳市长陈政高首次明确透露，由沈阳市商业银行改造而成的“东北银行”将在年内挂牌。

　　2005年4月7日，辽宁中部城市群（沈阳经济区）包括沈阳、鞍山、抚顺、本溪、营口、辽阳、铁岭七城市签定“共同推进经济区建设”的合作协议。在该协议中，已经明确提出：支持沈阳商业银行等各金融机构在经济区各城市设立分支机构，为经济区各城市发展提供各种金融服务。

　　记者了解到，以沈阳市商业银行为首的东北银行很有可能将在今年年底揭幕，现在的门槛就只有资本充足率、不良资产比率、股本回报率等“银监会关于衡量银行改革成功与否”的七个硬指标。

　　辽宁省主管财政和金融的副省长鲁昕要求地方金融机构要在改革发展的一些关键指标上，实现跨越式发展，其中不良贷款在绝对额下降的同时，沈阳市商业银行要降至5%，锦州、阜新、葫芦岛3家商业银行要降至7%，其他6家要降至10%以内。与此同时，全省11家城市商业银行资本充足率1至2年内要全部达到8%的监管要求。

　　在这种情况下，东北银行能否顺利挂牌，“关键的问题是时间。”沈阳市商业银行的一位人士说。( 经济观察报)[编辑：马哲]（来源：东北新闻网）