专家解读养老金调整(图)

　　日前，国家劳动和社会保障部部长田成平表示，从2006年起，个人养老账户的规模将由本人缴费工资的11％调整为8％，此消息一经披露立刻“激起千层浪”。有消息称，劳动和社会保障部关于明年养老保险个人账户规模调整的消息即将出台，并将于2006年1月1日起开始实施。

　　那么，个人养老账户的规模由本人缴费工资的11％调整为8％，将如何调整？即将出台的个人养老账户规模调整可能会涉及哪些问题？今后领取养老金将如何计算，会不会影响到养老金的支付标准呢？记者就上述问题采访了劳动和社会保障部以及有关专家。

　　明年个人养老账户规模如何调整

　　中国社会科学院社会政策研究中心秘书长唐钧研究员在接受记者采访时解释说，按照2003年劳动和社会保障部的两个相关法规决定，目前我国的养老保险缴费的比例是：单位“按职工工资总额”缴纳20％，个人按“本人缴费工资”缴纳8％。缴纳后被分为两部分，一部分是“社会统筹”，一部分是“个人账户”。单位所缴的20％中的3％和个人所缴的8％划入“个人账户”，其余的划入“社会统筹”。因此，笼统地说，目前个人账户是11％。

　　那么本次调整后，养老金账户比例如何划分呢？唐钧说按其理解，目前个人账户的11％中，由单位缴费的3％不再划入，而是划到社会统筹部分。因此，个人账户就变成了8％，完全由个人缴纳；社会统筹变成了20％，完全由单位交纳。这就是田成平部长所说的“个人养老账户的规模将由本人缴费工资的11％调整为8％”的实际意思。

　　“很多人质疑，养老保险的‘社会统筹’部分是做什么用的。实际上，这部分资金是用来支付当前已经退休的老人的养老保险金的。”

　　账户规模调整后影响不明显

　　根据2001年到2003年在辽宁省试点的经验，就是要做实“个人账户”。因此，中央政府下决心对目前养老保险制度的运行作出调整。从2006年开始，个人账户不再空账运行，而是把个人缴纳的8％实实在在地放到个人账户中去。

　　至于本次调整对在职的劳动者个人的影响，唐钧认为目前不会很明显。“因为政府并没有要求多缴养老保险费，还是原来的8％。”但重要的是，当前并没有政策表明，每个人对于自己的个人账户是拥有产权的。这次调整不是说调就调了吗？所以这3％是放在社会统筹，还是放在个人账户，实质上都仅仅是个说法而已。

　　个人账户养老金计发可能减少

　　尽管养老保险个人账户规模调整内容并未正式出，但劳动与社会保障部养老司司长焦凯平日前在接受媒体采访时并没有否认“改革的大方向和基本内容已基本确定”的说法，那么改革的大方向和基本内容包括哪些方面呢？

　　唐钧说，除了“把个人年户中3％划归社会统筹，并且做实个人账户”将成为改革最主要的内容外，改革方向还包括养老金个人年户支取年限调整、和个体劳动者缴费标准即将统一等。

　　唐钧说，从此次调整看，从个人账户中的所得会减少一些，因为调整将个人账户由11％减少到8％，二是计算预期的给付年限时，从原来的10年改为按人均预期寿命计算。这一增一减之间，退休人员从个人账户中的所得确实就会减少。

　　安徽财经大学劳动与社会保障系主任王洪春表示，实际上，改革后每月领取的个人账户养老金降低是很合理的。我国以前实行的，个人账户养老金统一按照退休后10年的标准来计发反而不合理。从各地的实际情况看，各省市和东西部地区的人均寿命有差距，城市居民的平均年龄比农村居民的年龄要长一些，另外，领取养老金的退休人员的寿命比不领取养老金的人群的寿命要长，因此，这项改革是让养老金的计发方式更为公平合理。

　　每月究竟领多少要看退休时政策

　　那么这次调整后，未来个人养老金支付标准究竟有多少呢？唐钧说，这将在劳动者退休时的“计发办法”上体现。退休时，退休人员既从社会统筹部分、也从个人账户部分得到养老金。个人养老金不但包括个人账户部分，还有社会统筹部分，两部分加起来才是最终得到的养老金金额。用这个最终的金额去比较，才能看到自己究竟有没有“吃亏”。所以，究竟在退休时每月能够拿到多少钱还要看当时国家的养老金计发政策，“实际上，目前你是无法预先计算你的养老金的，因为政策会变，眼前的调整即为一例”。

　　个体劳动者缴费政策可能统一

　　据悉，此次调整还涉及到“城镇个体工商户等自谋职业者以及采取各种灵活方式就业的人”，他们没有单位帮助他们缴纳保险费。原来的规定是“按照省级政府规定的缴费基数和比例交费”，通常是上年社会平均工资的一定比例，譬如北京是22％，沈阳是18％，由各地自行决定，也有些地方是按一个规定金额缴费。

　　唐钧表示，此次调整可能会有一个全国性的统一规定，他们的缴费中的8％也将划入个人账户其他则是社会统筹。他们到退休年龄时，如果缴费满15年，也是以两个部分一起计发养老金。如果不满15年，那就只能领取一次性养老补贴和个人账户部分（加利息）。而根据一位专家估计，目前这些人所缴纳的养老金如果按照缴费工资的28％计算，标准有些高，据估计，这一政策可能会调整，而个体工商户等自谋职业者以及采取各种灵活方式就业的人，他们所缴费标准可能会在20％左右。

　　本次调整主要调整缴费年限

　　王洪春说，业内把参加养老保险的人群分为三种：一是“老人”，指养老制度改革之前已经退休的职工，他们按原定标准支付；二是“中人”，指改革之前已经参加工作，但还没有退休的职工，他们的养老金分为基础养老金、个人账户、过渡性养老金、补助性养老金；三是“新人”，指改革之后参加工作的职工，他们的养老金按基础养老金加个人账户来核发。

　　那么改革后这三类人的养老金如何发放呢？有专家估计，有两种可能性。所谓“老人”、“中人”和“新人”是按照1992年为界限，1992年前退休的“老人”可能仍然按照原来的计发标准，他们的养老金主要来自社会统筹，不够的由中央财政进行补贴。而对于“中人”来说，没有实行个人账户前，按照老人的计发方式算，改革后按照新的计发方式计核发。新人，完全按照改革后的基础养老金加个人账户来核发。另一种可能性是，国家统一规定一个工作年限，工作多少年限以上统一按照老人来计发，其余的按照新人来计发。

　　我国养老金缴费年限只要求15年

　　而劳动和社会保障部养老保险司一位负责人昨天部分证实了这一说法。他告诉记者，关于明年即将进行的养老金个人账户调整，主要是针对未来30年后退休的“新人”进行的改革，现在已经退休的“老人”和即将退休的“中人”“一点不受影响。”他表示，本次是对养老金进行结构性调整，尽管调整后个人账户养老金会减少，但个人账户养老金只是养老金结构中的一部分，还有基础性养老金和过渡性老金，这一部分虽然是不确定的，但是肯定会随着社会经济的发展越来越高。

　　“这次调整实际上主要是调整缴纳年限”，他说，“西方国家，比如美国和欧洲一些国家，他们的养老金缴费年限一般是40年，而我国目前只要求15年，这是非常不合理的。”未来的改革方向是，多缴纳、缴纳年限长的，退休时领到的钱就多，缴纳数额少、缴费年限短的，退休时领取到的养老金就相应会少。《广州日报》供稿

　　新闻背景

　　由于上世纪90年代以来我国老龄化进程的加速，虽然从1997年开始我国的养老保险制度就有“个人账户＋社会统筹”的说法。但迄今为止，实际上劳动者和单位所缴纳的所有的养老保险金，包括“社会统筹”和“个人账户”，全部用来给付养老保险金还不够，政府还要给予财政补贴。2004年补贴的金额是500多亿元。

　　同时，因为实际上把“社会统筹”和“个人账户”中的钱加在一起都付出去了还不够，所以个人账户就成了“空账”。有数据统计，到2004年为止，个人账户的欠账已经到了7000多亿元。而且这种发展态势还在继续，“十五”期末会增加到8000多亿元。根据世界银行近期的一份报告，将来我们的养老保险的欠债会达到9万多亿元。