农行认真落实审计建议 加大整改与查处力度

　　国家审计署2005年对农业银行2004年度经营情况进行了审计。农行对此次审计高度重视，积极配合，深入查找经营管理中的问题和风险隐患。在审计过程中，农行本着边查边纠、边查边改的原则，切实加以整改，并严肃查处违法、违规、违纪责任人。在审计揭示的历年形成的53大项问题中，目前已整改近80%，其余问题农总行也已责成有关行限期整改。截至目前，已处理相关责任人1331人次，其中，移送司法机关21人，开除64人，留用查看38人，撤职60人，降级14人，记过和记大过208人，其他纪律处分及经济处罚926人。有3家省级分行

的行长被撤职，对7家省级分行领导班子进行了调整，处理局级干部15人。

　　农总行表示，对此次审计中发现的大要案件，严格实行业务条线自律监管和内部审计监督双线问责制度，并上追两级领导的责任。对揭示的违规违纪行和责任人的追究，一律依规依纪按处罚上限掌握，决不姑息迁就。

　　一、深入查处案件，严肃追究法律责任

　　农行对此次审计揭示的问题非常重视，农总行领导带队，派出10多个工作组分赴发案行，重点督查，确保每个案件查结到位，人员处理到位，并及时将犯罪分子移送司法机关追究法律责任。与此同时，对问题多、案件高发行，由总行监察部牵头，有关部门配合，进驻该行进行专项整治，从严、从重、从快查结案件，严厉追究有关领导和涉案人员的法律责任。

　　二、及时纠正违规违纪问题，全面进行整改

　　(一)积极清理违规放贷。对审计出的违规贷款，特别是汽车消费贷款、土地储备贷款和高校贷款等，要求有关行及时清理收回，一时难以收回的，建立台账，落实责任，完善有关合同及手续，加强贷后管理，切实降低贷款风险。

　　(二)及时纠正违规存款。对违反规定使用存款科目的，及时进行账务调整，目前已全部调整到位；对违反规定开立存款账户的，认真进行清理，深入查明原因，目前也已经清理完毕；对个别行擅自动用客户存款，立即进行纠正，并严肃追究责任人。

　　(三)加强票据业务管理。对违规办理的票据业务，进一步核实贸易背景，查明源头，掌握去向，及早收回，降低风险，减少损失。同时，全面开展对票据业务的经营、管理情况大检查，及时堵塞漏洞，完善手续。发现违规操作并造成风险的，对相关责任人进行严肃处理；对违规操作情节严重的行，取消其办理票据业务的资格。农行还提升票据业务经营层次，实行票据专业化经营，集中办理辖内票据业务。

　　(四)严肃财务纪律。针对审计发现收入不实问题进行全面纠改。对以前年度损益按财会制度规定进行账务调整。对私设“小金库”一律清理并入大账，并严肃处理有关人员责任。

　　三、举一反三，整章建制，切实强化内部控制

　　(一)加强合规管理。近期农总行已成立合规管理部门，专司合规管理工作。各分行和总行有关部门明确了专人负责合规管理工作，保证规章制度的贯彻落实，并将合规管理纳入相关工作流程，加强员工合规培训，树立合规意识，培育合规文化。

　　(二)完善规章制度。针对检查发现制度层面的问题，建立健全相关的规章制度。今年以来，农总行已制定完善各类规章制度52项，包括信贷、会计财务、风险管理、国际业务等规章制度，如制定了《中国农业银行关于进一步加强集团性客户风险管理的意见》、《中国农业银行个人信贷业务基本规程》等制度。出台了《领导干部道德风险防范指引》、《防范案件工作指引》和《查办案件工作指引》等。今后还将制定出台相关规章制度。

　　(三)强化科技支撑。农总行目前加快了全行数据上收工作，今年底可完成全系统数据上收工作。继续加强监控手段建设，积极推广财会预警监管系统，对操作风险进行全天候监控。加强信贷风险在线监测，实行网络监控与现场检查紧密结合，有效防范和化解信贷风险。全面推广使用计算机辅助审计系统，建立审计工作非现场远程监控体系。

　　(四)全面推行外部审计工作。近期农总行已聘请国际知名

　　(五)深化改革,转换机制。此次审计对农行多年来形成的问题进行了集中揭示，有利于农行加快改革，建立现代