本报讯 记者戚耀琪，通讯员常青、张勇报道：昨天有媒体报道称地铁二号线在审计中爆“问题巨资”，对此地铁公司作出了详细回应，指出会计核算账务的调整其实并不影响二号工程总投资，地铁资金的管理严格执行国家财经制度，不存在“问题”资金这回事，也不存在任何违规情况。
会计核算并非问题
有报道指地铁二号线“尾工工程预留资金超过规定限额12114万元”、“超概算设备购置67台，金额810万元”、“列支……改沟工程等成本1304万元”。
地铁解释：经市政府批准，二号线竣工决算的时点是2004年12月31日。在该时点，地铁列车尚未完全到货，因此，地铁公司根据《国有建设单位会计制度》及列车采购合同，将未到货转投资的地铁列车款作尾工工程处理。但至2005年9月15日进场审计时列车已到货，市发改委、市审计局根据工程实际情况，同意该部分的预留资金重新调整进入投资。调整后，二号线尾工工程投资规模控制在总概算的5%以内，完全符合相关制度要求，不存在任何违规情况。
地铁强调，上述内容属于会计核算账务调整的范畴，其调整并不影响二号工程总投资，不属于资金问题范畴，更非“问题”资金。
由政府专职部门筹资
据介绍，在市发改委、市财政局等部门的具体指导和监督下，广州地铁公司已建立了完善的资金管理体系。地铁公司按线路单独设置账套和资金账户，严格核算不同线路间的资金和投资。从2001年实行财政集中支付以来，地铁公司均处于政府部门和社会中介机构严格的监管当中。
据悉，广州市政府在市发改委下设了专门的地铁资金管理部门—地铁工程资金协调办公室（简称“资金协调办”），专门负责地铁工程建设的资金筹措、偿还等工作。并负责地铁公司年度投资计划、月度资金需求的审核、批复和检查工作。地铁资金的申请有一整套严密的程序把关。第一道关，地铁公司在每年年初，要以地铁线路为单位编制年度投资计划，报市发改委和建委。第二道关，要以工程建设的合同为单位，编制月度资金需求计划并上报给“资金协调办”。第三道关，经政府部门指定的会计师事务所审计后，由资金协调办批复具体的资金渠道。每季度初，还要接受政府委托的会计师事务所对地铁公司资金计划执行情况进行审计并出具审计报告报资金协调办。
