扁家的海外资产到了这个阶段，转由陈致中接手，他指示舅舅吴景茂，把瑞士信贷三个帐户的资金，都转到太太黄睿靓的帐户中。

　　接着，陈致中规划由瑞士美林银行，替黄睿靓在开曼设立“保仓”纸上公司，再由保仓公司在美林银行开设两个帐户，资金转了一大圈，由新加坡洗到瑞士。此时陈致中的操盘，大致符合母亲以往稳健的原则，吴淑珍也还满意。

　　在国际金融舞台初试啼声的陈致中，操盘至此本是万无一失。不知道是为了证明自己的能力，还是想从父母那里暗扛私房钱，他背着双亲，把黄睿靓帐户中的一千万美金做了移转，是使这件洗钱案曝光的重要关键。

　　黄睿靓的开曼保仓公司二个帐户中，汇入的二千一百万美元，分别是理财用的证券帐户一千一百万美元，另一个是现金帐户一千万美元，如果这两笔资金不动，基本上是很安全的，因为瑞士官方无从得知这些钱的实际持有人是谁，也不可能进行洗钱监控。

　　不够沉稳 忽略规定

　　陈致中在资金进入黄睿靓瑞士美林银行的帐户后，他在瑞士邻国列支敦士敦设立一个纸上基金会，接着这个基金会到贝里斯设立一间名叫“葛拉罕”（GALAHAD MANAGEMENT）的纸上公司，并且利用这间纸上公司，在瑞士苏黎世的苏格兰皇家COUTTS银行设立公司帐户，受益人就是陈致中自己。

　　瑞士金融监控制度，资金在六个月内移转，就会被视为短期进出，如果金额庞大，瑞士金管当局就把短期大额金流的帐户和资金，视为洗钱的监视对象。

　　陈致中的功夫显然还没到家，忽略了这个规定，苏黎世的银行帐户设立后，急着把黄睿靓保仓现金帐户中的一千万美元汇到葛拉罕公司帐户，此举引起了注意。

　　瑞士美林银行先发现这个状况，展开调查的同时，也知会苏格兰皇家COUTTS银行共同调查。黄睿靓答覆美林询问时，对于资金来源一直支吾其词，用途更是说不出来，最后只好推称是父亲黄百禄的投资。

　　陈致中回应苏格兰皇家COUTTS银行的问题，答覆更南辕北辙，他指称是结婚礼金，两人来不及串供，说法不同调，美林与COUTTS银行分别通报瑞士检察总署，迅速冻结两个银行帐户中的资金，并正式透过司法互助管道，要求台湾提供相关事证，追查这些资金是不是涉及洗钱行为。

　　吴淑珍操作资金流动的手法相当迂回，所以纵横海外资金市场多年，完全不显露与资金的直接关系。陈致中操作秉持母亲复杂的手法，惟一的缺憾在于陈致中还不够沉稳，在没有“禀报”母亲的情况下，急切资金流转让海外帐户曝了光，案情才如雪球般愈滚愈大。

　　建国基金 陈家的钱

　　如果陈致中的操盘，事先询问过任何一位专业的理财专员，相信都会得到避免操之过急的建议，但陈致中可能太相信自己的能力，而且似有私心，不想让其他外人知情。

　　上一页