不够沉稳 忽略规定

　　陈致中在资金进入黄睿靓瑞士美林银行的帐户后，他在瑞士邻国列支敦士敦设立一个纸上基金会，接着这个基金会到贝里斯设立一间名叫“葛拉罕”(GALAHAD MANAGEMENT)的纸上公司，并且利用这间纸上公司，在瑞士苏黎世的苏格兰皇家COUTTS银行设立公司帐户，受益人就是陈致中自己。

　　瑞士金融监控制度，资金在六个月内移转，就会被视为短期进出，如果金额庞大，瑞士金管当局就把短期大额金流的帐户和资金，视为洗钱的监视对象。

　　陈致中的功夫显然还没到家，忽略了这个规定，苏黎世的银行帐户设立后，急着把黄睿靓保仓现金帐户中的一千万美元汇到葛拉罕公司帐户，此举引起了注意。

　　瑞士美林银行先发现这个状况，展开调查的同时，也知会苏格兰皇家COUTTS银行共同调查。黄睿靓答覆美林询问时，对于资金来源一直支吾其词，用途更是说不出来，最后只好推称是父亲黄百禄的投资。

　　陈致中回应苏格兰皇家COUTTS银行的问题，答覆更南辕北辙，他指称是结婚礼金，两人来不及串供，说法不同调，美林与COUTTS银行分别通报瑞士检察总署，迅速冻结两个银行帐户中的资金，并正式透过司法互助管道，要求台湾提供相关事证，追查这些资金是不是涉及洗钱行为。

　　吴淑珍操作资金流动的手法相当迂回，所以纵横海外资金市场多年，完全不显露与资金的直接关系。陈致中操作秉持母亲复杂的手法，惟一的缺憾在于陈致中还不够沉稳，在没有“禀报”母亲的情况下，急切资金流转让海外帐户曝了光，案情才如雪球般愈滚愈大。

　　建国基金 陈家的钱

　　如果陈致中的操盘，事先询问过任何一位专业的理财专员，相信都会得到避免操之过急的建议，但陈致中可能太相信自己的能力，而且似有私心，不想让其他外人知情。

　　特侦组人员就研判，陈致中可能是担心海外的钱太过集中在一个篮子里，还是有风险存在，或是认为反正这些扁家钱目前在他手上，如果不先暗杠一点下来，将来还有其他人受益人要分，不如先A点钱在口袋里，小俩口经常出国旅行、血拼，才不用还得事事都先跟母亲报备、要钱。

　　扁家海外资金是不是用于“国际外交”、公共事务？甚至是所谓的“建国基金”？很明显是案情曝光后的藉口。特侦组在密集侦讯证人，清查有关资金用途时，一位证人就脱口而出，说吴淑珍在提到海外资金时，用“我们家的钱”来形容这笔庞大资金，稍后觉得不妥，才又改口说扁嫂是用“这笔钱”来说明。

　　一位支持台独理念的金融人员也认为，“建国基金”的说法太扯。因为海外的转帐、汇款，都需要依标的金额来收取手续费，跨国金流还有汇差的损失，依扁家海外帐户中高达二千一百万美元的资金来说，每动一次就得脱一层皮，如果是建国基金，根本不需要这样频频流动，来增加不必要的损失。

　　办案人员有着同样的质疑，即使陈水扁出庭作证，称是理专为了赚钱，才做出资金流转的动作，也十分不合逻辑。理财专员的任务，是替委托人赚钱，再从中赚取佣金，所以替投资人谋取最大利益，才是理专的天职。

　　海外大老 洗钱工具

　　如果理财专员无视客户的需要，这样频频挪动资金，造成客户投资损失，不但理专会被公司处分，更会因此吃上官司；而精明干练如扁嫂，会同意理专这样的行为？十个理专都不够她开除。况且，目前办案人员查证理专的部分，呈现的结果也与阿扁的说法并不一致。

　　再者，黄睿靓在开曼保仓公司的受益人，除了自己与老公陈致中、女儿外，还有大姑陈幸妤，难道“建国基金”是这样使用？只有扁家人能享受这笔“建国基金”？

　　八月十四日，陈水扁举行记者会坦承钱流海外的当天，吴淑珍冲到扁办沟通，也直接呛阿扁：“钱是孩子的，要承认可以，要钱回来办不到。”加上陈致中可以不经双亲同意就搬动资金，这笔钱最后被说成要用于公共事务，瞎掰到这个步，也真的需要很大的勇气。

　　瑞士的帐户资金被冻结，新加坡的资金却稳如泰山，扁家在案件曝光前，把台面上剩下的一百九十一万美元“捐”给大老吴澧培，用的手法依旧迂回。吴澧培声称，他以为资金要用在“国际外交”与公共事务上，事后才知道是扁家汇往海外的钱，而且资金都在帐户内，证明自己不是洗钱的工具。

　　未来，检视吴澧培帐户中的资金，如果从今年二月入户，迄今仍原封不动，这半年多来都未动用在“国际外交”与公共事务上头，则吴澧培和阿扁的供词就有很大漏洞，吴澧培提供的两个帐户，很可能只是被阿扁拿来当资金的避风港，或着是规避先前洗钱的藉口，只是吴澧培浑然不知，还以为阿扁真的那么好心，其实是黄鼠狼给鸡拜年。