流水作业生产假发票 "4·15"特大假发票案侦破纪实(图)

http://www.sina.com.cn 2004年10月15日08:43 新华网

长沙市公安局涉税犯罪侦查支队缴获的假发票

　　据《潇湘晨报》10月15日报道票面金额达470亿元！假发票从两个自成体系、组织严密的假发票生产线上源源不断地流出，销往全国17个省市区，给国家造成的税金流失难以计算。

　　长沙市公安局涉税犯罪侦查支队民警经过长达6个月的艰苦奋战，日前成功侦破省公安厅督办的“4·15”特大制、贩假发票案，抓获涉案人员30多名，收缴各类假发票9281本计232028份，票面金额高达470亿元。此案涉案人员之多，假发票数量之大，危害范围之广，堪称全省第一，全国罕见。昨日上午，长沙警方详细披露了该案侦破的全过程。

　　1．发现关键人物

　　秘密“调包”截获大量假发票

　　今年4月初，在长沙火车站后面一条长不过百余米的小巷里，一下多出来四个“居民”：蒲闯和罗学安喜欢跑步，而贺曙光和颜兴满则经常打拳。蒲闯和罗学安跑步的时候，两臂都很夸张地划拉着，显得特别用力的样子。蒲闯是长沙市公安局税侦支队五大队的副大队长，其他3人是该大队的警员。他们在这里盯着彭建英已有一段时日。

　　今年3月，税侦支队五大队据已被判刑的假发票贩子吴德林交代，一名叫彭建英的中年妇女自1998年以来，长期在火车站一带出售假发票。经警方监视，彭建英每天早出晚归——一早用一个蓝色的旅行包，提着一满袋子假发票去火车站，傍晚时分提回零整不一的钞票。其假发票极少零卖，都是固定的人来到她所指定的地点接头，一大包一大包地销给对方，这些人几乎来自全省各地：邵阳、株洲、常德、益阳……

　　4月11日，蒲闯牛刀小试，在火车站附近的一家物流公司里，很完美地设计了一次包裹“遗失事件”：彭建英的包裹到了民警手里。这个包裹里装着从广州方向发给彭建英的298本假发票。4月13日，民警们又截获了彭建英销给下线的假发票44本。如此大的交易量，确实让民警有些始料不及。彭建英身后该有一张怎样的大网。

　　一人独揽两制假窝点“总代理”

　　4月15日，长沙市公安局税侦支队针对彭建英贩卖假发票一案正式立案侦查，并向省公安厅税侦处、长沙市国税局、长沙市地税局通报案情。

　　5月20日，省公安厅正式成立“4·15”专案组，省公安厅常务副厅长励明安任组长，长沙市公安局副局长单大勇、省公安厅税侦处处长曾明华任副组长，具体指挥侦查工作，长沙市涉税犯罪侦查支队为专案主办单位。6月28日，省公安厅正式将该案列为督办案件，并就该案具体情况向公安部二局作了专题汇报。

　　通过侦查，民警发现为彭建英源源不断提供假发票的有两人：益阳籍人陈志平、邵阳籍人朱永中。而在陈志平和朱永中的身后，侦查线索不断地向浙江温州、广东揭阳两个方向延伸，两个自成体系、组织严密的印刷假发票窝点浮出水面。

　　经过前期大量的侦查工作，蒲闯率领几名专案民警已查清温州方面有胡克矿、朱永中、袁带娣等8名团伙成员，揭阳方面有周国生、李桂华、陈志平等12名团伙成员，并确认彭建英是这两个互相独立的网络体系的惟一的焦点人物，即两处窝点生产出的假发票都可以由彭接手在火车站、汽车站等地销售出去。

　　2．几地同时收网

　　制定“两线两点三地”行动方案

　　收缴的假发票经税务部门鉴定，来自温州方向的假发票纸张及印刷质量低劣，明显出自手工操作的小作坊印刷窝点。而来自揭阳方向的假发票则显出了高得多的假冒手段和印刷技术，可判定是一个设备较为完备的大型印刷窝点。

　　7月14日，专案组决定先行外派两个工作组长驻温州、揭阳两地调查，并制定“两线（两条线索）两点（两个窝点）三地（温州、揭阳、长沙三地）”同时收网的行动方案。

　　温州：初战告捷

　　7月21日，依据专案民警提供的准确情报，邵阳警方快速出击，抓获温州团伙成员朱永中等5人。在温州警方的协助下，民警掌握该团伙头目胡克矿的行踪。但狡猾的朱永中在押解过程中，用随身暗藏的手机向胡克矿接连三次发出警报短信：“我出事了”。胡克矿立即在警方视线里消失。

　　郑志紧急请求温州警方增援，在胡克矿所有曾露面的地点布控，半小时后，胡克矿在温州市内一发廊被抓获。让郑志等人大喜过望的是，胡克矿接到报警短信后，急得上蹿下跳，丝毫未想起要将它转发给团伙的下线成员。但他在接到短信的第一时间拨了一个座机号码，这个号码是温州市文成县平和乡黄山村一村民家的。郑志带着专案民警连夜赶到黄山村，出乎意料的是，假发票印刷窝点竟设在村子里一个孤寡老太太的家里，毗邻胡的哥哥家，极具隐蔽性，此时，印刷窝点一片狼藉，但剩下了一些来不及焚毁的印刷模板、半成品假发票。

　　胡克矿供认，印刷窝点自今年3月份开工以来，伙同朱永中等人制售假发票1700多本，已全部在长沙、邵阳两地销售一空。

　　揭阳：街头上演跟踪与反跟踪

　　在揭阳，初期侦查工作遇到困难，团伙主要嫌犯周国生等人在揭西、惠来、普宁等地行踪不定，民警无法确定其窝点，专案组决定只留少数民警继续监控。

　　20天后，监控取得重大突破，民警发现陈志平等团伙成员有一个新举动：为加大假发票销售量，做到产销对路，假发票流散地的团伙成员用特快专递信函提供当地真发票作为票样，采用下订单制定生产计划的方式大批量印制假发票。专案民警们决定循线寻找揭阳方面的印刷窝点。

　　8月22日，陈志平发出一封特快专递。经查，特快专递上竟只有揭阳市揭西县一个汽车站的名称。8月25日，民警发现这封特快专递静静地躺在揭西县一家汽车站的营业柜台里，决定守点等候取货人。

　　9月1日清早，一男子骑摩托车飞快地取走那封邮件，掉头而去。民警郑志等人分乘两辆摩托车在后跟踪。取邮件的人轻车熟路，穿过两条马路，左拐右拐，扎进一条胡同。

　　就在民警也要跟着目标拐进这条胡同时，郑志脑中一个闪念：有鬼！随即一个急刹，跟在后面的罗学安也刹住车。两人交换眼神，晃晃悠悠地开过胡同口，装着不经意的样子瞟了一眼胡同里的情形：这仅是一条十余米长的死胡同。被跟踪的那人已将摩托车熄火，掉头坐在摩托车上，死盯住胡同口，进行“反跟踪”。

　　自以为万无一失的“反跟踪”手法确认了自己的安全后，这名男子大摇大摆地从胡同里出来，一路又玩了几个小花招，都被民警有惊无险地化解。被跟踪者的身影最后在揭西县“永成海鲜酒楼”里消失。可以大致判定的是，这里就是揭阳线团伙印刷窝点的所在地。

　　连续两天的蹲点监控，民警又发现酒楼对面半山坡县粮食局面粉厂的几栋房子也是印刷窝点的生产场地。为确保捣毁窝点的行动一举成功，9月2日晚，税侦支队副支队长冯旗带领5名民警急飞揭阳增援。

　　9月4日上午10时，在当地警方的配合下，专案民警对印刷窝点发起围攻，一举捣毁该团伙设在揭西县“永成海鲜酒家”的生产基地和设在县粮食局面粉厂的晒板、包装基地，收缴大型印刷机器4台、感光版近200套及制造假发票使用的模版、样票、油墨等大量物资，各类假发票145913份，周国生、蔡传进等重要团伙成员被一网打尽，而蔡传进即是取邮件之人。

　　长沙：12个抓捕小组实施围捕

　　就在揭阳线专案民警对周国生团伙窝点发起围堵行动的同时，税侦支队召集所有留队民警分成12个抓捕小组，在市区内对销售假发票的下线犯罪分子实施围捕。9月3日、4日，陈志平、彭建英等9名犯罪嫌疑人相继落网，随后刘红格、曹桂容、许国清等7名犯罪嫌疑人归案。在相关职能部门及温州、揭阳等兄弟警方的鼎力协助下，长沙市公安局涉税犯罪侦查支队民警经过长达6个月的艰苦奋战，成功侦破湖南省公安厅督办的“4·15”特大制、贩假发票案。

　　3．假发票危害惊人

　　波及17个省市自治区

　　截至发稿时止，该案共抓获涉案犯罪嫌疑人30余人，共收缴涉及湖南、海南、重庆、广西、广东、云南、新疆、贵州、福建、江西、辽宁、黑龙江、山东、江苏、山西、湖北、河北等17个省（市）、自治区的各类假发票9281本计232028份。假发票可开具的票面金额高达470亿元。

　　假发票涵盖各个行业

　　据初步审讯得知，胡克矿、周国生为首的温州、揭阳两个制、售假发票犯罪团伙组织严密，手段隐蔽。互不关联的两个犯罪团伙作案方式如出一辙：一般是胡克矿或周国生购进印刷设备，招揽人手，在当地不为人知的偏僻处建成窝点；接着由假发票流散地的团伙成员用特快专递的方式提供当地真发票作为票样，制定生产计划，大肆生产假发票；假发票运输采用人、货分离方式，如揭阳线周国生团伙，其假发票均采取委托顺路大客车司机捎带，再用电话联系下线成员到指定地点接货的方式销往长沙。

　　据介绍，由于所有假发票都是依据一个地区社会面上即时流通的真发票作印刷样品，因此无论流通的真发票有怎样的防伪标志和防伪手段，假发票生产都能随时变换身形，几可乱真，令税务机关防不胜防，造成惊人的国家财政损失和税收损失。

　　假发票更是几乎侵蚀了社会经济生活的各个方面。以长沙“4·15”专案查获的假发票为例，假发票种类包括餐饮、服务、裁剪、建筑安装、货物销售、机动车维修、出租车营运等各个方面。

　　假发票经过层层加价销售，层层牟取暴利，仅以犯罪嫌疑人陈志平为例，截至其落网前，就在长沙一地销售各类假发票7350本。印制一本假发票的成本在3元钱左右，但在犯罪团伙销售网络的最末端，以每本假发票25份，每份假发票20至40元脱手计算，逐份零售，一本假发票则可卖出500至1000元的天价，因暴利惊人，一些不法之徒便铤而走险，以身试法。

　　9月8日，公安部经济犯罪侦查局就长沙警方“4·15”特大假发票案的成功告破发来贺电。贺电称：整个专案工作部署周密，组织得当，指挥有力。参战民警智勇兼备，行动迅速，一举捣毁两个非法制造假发票的窝点，使整个“4·15”特大制售假发票案成功告破，展现了税侦队伍过硬的业务素质和敢打硬仗的顽强作风。（编辑赵宇）（来源：潇湘晨报）