金管家

　　银行

　　问：央行调息后，是否需前往银行办理存款转存手续？

　　建行个人理财中心答复：目前各银行存单在期限内执行的是存单上的固定利率，即客户将钱存入银行取得存单后如存款利率上浮，也只能执行存入时存单上规定的利率。2004年10月29日，存款利率上调，市民对于转存是否合算可以根据公式进行计算，其公式为：存入天数＝计息天数×（调整后利率－调整前利率）／（调整后利率－活期利率）。例如，对于本次利率调整，根据公式计算后得出，半年期定期存款在24天内、一年期定期存款在64天内、二年期定期存款在164天内、三年期定期存款在309天内、五年期定期存款在506天内，提前支取后转存同期限的定期存款是合算的，市民可考虑前往银行办理存款转存手续。同时提醒市民在升息周期内，可考虑将原本一次性存入的资金，拆分成不同期限、不同金额的存单。当利率继续上调后，就能通过调整来获得更为理想的利息收入。

　　问：从12月1日起，工行、建行和农行开始对储蓄卡收取年费，面对形形色色的银行卡，如何搭配使用才最合理？

　　记者了解答复：对于一般的工薪族来说，一张储蓄卡(借记卡)、一张准信用卡(准贷记卡)、一张信用卡(贷记卡)就足够。借记卡可以承担储蓄功能；准贷记卡可储蓄有利息，也可以适当消费；信用卡在购买大件物品时进行贷款以备不时之需。这样的搭配，完全可以满足一般人的生活需要。

　　保险

　　问：加息后，原先购买的分红型保险合算吗？

　　新华人寿答复：目前各家保险公司的投资渠道主要为大额协议存款及债券等，投资比例在60%以上。以2002年2月央行第八次降息为例，一年期存款利率为1.98%，当时的大额协议存款利率约为4%。而此次利率上调后，保险公司的投资收益会相应地提高，保户的获益也会有所提高。

　　问：原来购买的固定回报的传统型寿险产品，现在加息了，是不是该选择退保？

　　新华人寿答复：央行加息，尽管目前出售的传统寿险的预定利率仍保持固定，但保户更应看到它们的保障功能，因为传统型寿险产品在设计时往往更强调险种的保障优势，而不是分红收益。如新华人寿推出的“健康天使”重大疾病保险，其保障范围包括重症脑损伤、急性心肌梗塞、恶性肿瘤、瘫痪、严重烧伤、暴发性肝炎等32种（类）重大疾病及手术，被保险人不幸患有其中一种病，即可获100％全额给付。“健康天使”突出了健康险的保障作用，其保障额度将以每年度2％的比例递增。这些，都是分红型寿险产品所无法比拟的。

　　税务

　　问：想注册一家经营进口轴承及数控刀具的有限公司，注册资本50万元。如果一个月或两个月内就有180万元营业额，可否申请一般纳税人资格，还是一定要新开一年后呢？

　　市国税局答复：可以申请一般纳税人资格，根据国税总局今年发布的文件规定：新办小型商贸企业自税务登记之日起，一年内实际销售额达到180万元，就可以申请一般纳税人资格认定。

　　问：开厂5年，是一般增值税纳税人，但今年因原材料价格上涨，不能完成年销售额180万元的定额，是否会取消一般增值税纳税人资格？

　　市国税局答复：根据国税已发的文件，对已使用增值税防伪税控系统但年应税销售额未达到规定标准的一般纳税人，如会计核算健全，依法纳税的，一般不会被取消一般纳税人资格。