“石城地税第一案”成功侦破 涉案票面金额近3亿元

　　为了牟取暴利，南京市人章晓平伙同妻姐、岳父等人干起了虚开抵扣税款发票勾当。南京警方和税务部门联合作战，历经6个月，成功侦破了这一涉案票面金额近3亿元，国家税务总局、省公安厅挂牌督办的“5·10”特大虚开抵扣税款发票案。

　　截至12月12日，以章晓平为首的16名涉案人员被检察机关批准逮捕，徐荣等6名犯罪嫌疑人被公安机关直接向检察机关移送起诉，26名涉案人员被处以补税、罚款、没收非法所得的行政处理。

　　今年2月，南京市地税局在税务大检查中，接到一封举报南京兴伦运输公司（以下简称“兴伦公司”）涉嫌开具假发票信件。稽查人员很快发现：2003年8月才成立的兴伦公司只有一辆平板车，但却在短短半年不到的时间里购领使用货运、联运、代理等三种发票340余本，且用来抵减联运业务营业收入的货物运输发票频频出现联号。深入调查后，稽查人员又有重大发现：在2003年9月至2004年3月期间，该公司共对外开具货物运输发票、运输代理发票以及联运发票总计金额1.8亿元，同期接受宝应、姜堰、高邮等地四家单位的货物运输发票总计金额1.16亿元，以差额收入申报纳税总计应为212万元，但实际上却仅有11.91万元。更让税务机关震惊的是，用于冲抵运输营业收入的1.16亿元的货物运输发票居然全部是伪造的发票。

　　案情重大！由南京市公安局经侦支队和市地税局稽查分局组成的“5·10”联合专案组迅速成立。

　　根据已掌握的证据，联合专案组决定对主要犯罪嫌疑人兴伦公司的实际负责人章晓平、会计徐炜（章晓平的妻姐）等四名涉案人员实施监视居住措施。5月11日，章晓平被请进了公安局。

　　章晓平现年40岁，原是一国企财务处办税员，1995年下海经商，2002年由于商业收贿被判处有期徒刑三年，缓刑五年。面对警方调查，章晓平一副守法经营的面孔，百般抵赖。专案组进一步加大侦查力度，逐步摸清：兴伦公司于2003年8月在南京市工商局注册成立，公司管理由章晓平负责，因其在缓刑期不能担任法定代表人，由其岳母挂名担任。该公司注册资金50万元，由章晓平及其岳母、岳父徐荣、妻姐徐炜共同投资。兴伦公司下设分公司、营业部、办事处共11个，均未办理税务登记，纳税由兴伦公司统一负责。5月13日上午，办案民警在搜索中发现一份章晓平伙同各分公司负责人为应付税务机关检查而专门制定的攻守同盟“应对方案”。知道大势已去的章晓平，开始逐步交代犯罪事实。

　　有着几年运输行业工作经验的章晓平，2003年被判处缓刑后，看到市场上大量无证私人运输户对货运发票需求很大，便注册成立了兴伦公司。为了能迅速而稳妥地牟取暴利，章晓平精心编制了一套严密的发票流转网络和利益分配制度。兴伦公司根本没有一辆运输工具，公司接到业务后找其他运输户承运，发票由兴伦公司或下属分公司代开。另一方面根据虚开发票，所有对外开具的发票均按2%2.5%收取手续费。章晓平每月以兴伦公司的名义按照出票与进票差额的2%左右进行纳税申报，缴纳3.3%的交通运输营业税等。仅半年多的时间，章晓平本人就非法牟利300万元。

　　5月13日案件审理获得突破，公安机关迅速以涉嫌虚开抵扣税款发票案对章晓平等人予以立案侦查。

　　由于兴伦公司对外开出的发票，分布在全国各地20个省、自治区和直辖市，专案人员辗转千里，调查取证。

　　到6月中旬，犯罪嫌疑人钱大龙、孙小桥、陆剑等人先后被公安机关抓获归案，但其他犯罪嫌疑人均已闻风逃走。

　　犯罪嫌疑人郑小双是兴伦公司下关分公司负责人，对外开票最多。他累计从兴伦公司领取货物运输发票30本，按1.5%3%的价格对外虚开货物运输发票金额共计4300余万元，上交兴伦公司开票费64万余元，个人则从中非法牟利数十万元。专案人员先后6次赶赴句容市，终于将逃匿在此的郑小双抓获。此后，邹建等各分公司涉案人员一一被“请”进专案组。历时半年，终于彻底查清了这起惊天涉税大案。(完)（来源：新华报业网）