何为“洗钱”

　　喻孟

　　“洗钱”，顾名思义，就是不法分子将其因犯罪活动而得到的“黑钱”，通过各种手段变成合法的“干净钱”。世界各地的毒品和武器走私犯、跨国犯罪集团和恐怖主义分子都想方设法通过“洗钱”来隐瞒其不法钱财的来源，避免在使用过程中露出马脚，落入法网。

　　据国际货币基金组织前总裁米歇尔·康德苏的估计，洗钱的数额达到全世界国内生产总值的2％至5％，也就是至少有6000亿美元。在一些国家，这些非法所得有可能超过政府预算，从而导致政府经济失控。

　　洗钱通常以隐藏资产来源为目的。典型的交易分三个过程：一、入账，即通过存款、电汇或其它途径把不法钱财放入一个金融机构；二、分账，也就是通过多层次复杂的转账交易，使犯罪活动得来的钱财脱离其来源；三、融合，以一项显示合法的转账交易为掩护，隐瞒不法钱财。通过这些过程，罪犯就可把非法所得转移并融合到有合法来源的资金中。

　　现代金融体系在为合法商业提供便利的同时，也使罪犯可以通过个人电脑和卫星天线在即刻之间指挥巨额资金周转。由于洗钱在一定程度上依赖于现有金融系统和金融运作，罪犯选择何种洗钱方式完全取决于其头脑的灵活性。货币兑换所、股票交易所、黄金交易商、赌场、车行、保险公司和贸易公司等都被当作洗钱渠道。另外，私营银行设施、境外银行业务、空壳财团、自由贸易区、电汇系统以及贸易融资也都能够掩护非法活动。犯罪分子甚至能通过这些非法活动操纵金融系统。

　　美国国务院最近发表的《全球毒品和洗钱防治策略》报告中指出，土耳其、希腊、俄罗斯和塞浦路斯被认为是世界四大洗钱中心，是世界上洗钱犯罪最为猖獗的地方。

　　其实，除了美国点名批评的国家之外，洗钱犯罪在全球的据点还有很多，像瑞士也被称为“国际洗钱天堂”。瑞士银行界的一项最新调查表明，瑞士依然是世界各地那些隐姓埋名的富人们存放巨款的“金融天堂”。在瑞士曝光的最新一起洗钱大案就涉及前尼日利亚总统萨尼·阿巴查。瑞士联邦银行委员会认定瑞士信贷银行以及其他几家瑞士银行将阿巴查及其家族的非法资金接受为合法的存款，金额高达6.6亿美元。由于阿巴查在任职期间大肆贪污国家公款，瑞士几家银行接受其存款有洗钱之嫌，犯下了致命的错误。

　　《江南时报》 (2005年03月21日 第十五版)