聚焦反洗钱

　　徐鹏飞绘

　　洗钱　是个外来词汇。上世纪20年代，美国芝加哥帮的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，开了一个洗衣店。然后，在每天晚上计算当天的洗衣收入时，他就把其他通过赌博、走私、勒索获得的非法所得赃款加入其中，再向税务部门申报纳税。税务局扣除其应缴的税款外，剩下的其他非法所得钱财就成了合法收入。这就是“洗钱”一词的来历。

　　法律链接

　　1990年12月28日，全国人大常委会通过《关于禁毒的决定》，规定了“掩饰、隐瞒毒赃性质、来源罪’，首次确定了清洗毒赃犯罪的刑法规范。

　　1997年3月14日制定通过的《中华人民共和国刑法》第一百九十一条，增设了“洗钱罪”；2001年12月29日《中华人民共和国刑法修正案（三）》第七条对刑法第一百九十一条进行了修改，将“恐怖活动犯罪”增列为“洗钱罪”的上游犯罪。

　　2003年1月13日，中国人民银行制定了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》。“一个规定、两个办法”明确了金融机构反洗钱工作的三项原则，即合法审讯原则、保密原则和与司法机关、行政执法机关全面合作原则；确立了金融机构反洗钱的四项主要制度，即“了解客户”制度、大额交易报告制度、可疑交易报告制度和保存记录制度。

　　毒资　洗钱案

　　2004年4月最高人民法院对外公布的国内首宗洗钱罪案件，是一起以投资方式掩盖贩毒资金的案例。

　　在加拿大、香港和广东长期贩毒的区某，为子女生活考虑，想“改邪归正”，把贩毒所得资金带回境内。他串通了广东律师汪某，两人协商后，以520万港元，购得广州某木业公司60％的股权，然后通过虚设盈亏的投资项目及提高机械设备折旧的方法虚做亏损账目，从而达到把黑钱洗白的目的。后被公安机关侦破，经法院审理认定，律师汪某在明知区某从事毒品犯罪并有意将其违法所得转为合法收益的情况下，协助区某运送毒资，犯洗钱罪，被判处有期徒刑一年六个月。

　　赌资　洗钱案

　　2003年5月，国家外汇管理局浙江省分局发现8位居民的交易存在疑点：其一，一个月中，发现8人现钞交易187笔，金额达到399万美元；其二，6人名下都出现了两个不同的身份证号码，而且有些号码同时出现在多人名下。随后发现，这8个人均涉嫌从事非法买卖外汇交易。侦查机关又顺藤摸瓜发现，这是一起澳门赌资洗钱案：澳门的赌场放贷公司在向大陆赌客放贷后，直接派人来大陆收回赌债；收债之后，为便于将赌资携带出境，再就地将收回的人民币资金通过大陆的外汇黑市兑换成大面额港币，并经由珠海等口岸出境后流向澳门。

　　该案件是我国利用反洗钱交易报告信息破获的一起重大跨境洗钱案件。

　　《人民日报》 (2005年03月23日 第十四版)

　　洗钱程序