教你几招巧理财

http://www.sina.com.cn 2005年11月28日03:32 安徽在线-安徽日报

　　个税免征额调高至1600元后，市民在理财时又应怎样投资，才能合理节税避税呢？记者近日采访了一些理财规划师，了解哪些理财产品能免缴个人所得税？

　　;教育储蓄：免征利息税

　　教育储蓄最大的特点之一是国家规定免征利息税，单此一项，教育储蓄的实得利息

收益就比其他同档次储种高20％以上。它比较适用于有需要接受非义务教育孩子的低收入家庭，可以享受两大优惠政策：一是利息所得免除个人所得税；二是教育储蓄作为零存整取的储蓄，享受整存整取的优惠利率。

　　公积金：多缴可节税

　　每月缴纳的

住房公积金是不用纳税的。《公积金管理办法》表明，个人是可以缴纳补充公积金的，因此市民可以通过增加自己的住房公积金来降低工资总额，从而减少应当交纳的个人所得税。

　　国债：利息免缴个税

　　国债是各种

理财渠道中最安全、稳妥的投资种类。根据规定，个人投资国债和特种金融债所得利息免征个人所得税。近期发行的几期凭证式国债票面利率和同期银行储蓄一样，综合考虑不需纳税因素，国债还是具有较高的投资价值。

　　货币型基金：收益为税后

　　由于基金获得的股息、红利及企业债的利息收入，由上市公司向基金派发时代扣代缴20％的个人所得税，因此，基金向个人投资者分配时不再代扣代缴个人所得税。

　　以货币基金为例，相对于股票型基金和债券型基金而言，货币基金是一种流动性强、本金安全的投资产品。由于货币基金收取较低的管理费，并免赎回费和申购费，因此在基金品种中交易成本最低。

　　信托：暂免个税

　　信托产品年收益率一般能达到4％以上，一些房产类信托收益更是超过了5％。信托产品的风险远高于储蓄、国债，但是低于股票及股票型基金。目前税务部门对信托收益的个人所得税缴纳也还暂无规定。

　　信托产品起点较高，有一定风险，但有些收益回报不错，投资者可合伙购买。

　　人民币理财：暂无税收

　　目前银行发行的人民币

理财产品数量不多，收益率略低于货币市场基金。由于国家还没有出台代扣个人所得税的政策，这类理财产品暂时也可以避税。冯珉