储蓄国债收益高于同期存款

　　将于下月发行的储蓄国债收益率备受市民关注。尽管还没有公告电子式储蓄国债的收益率，但财政部有关负责人已经表示，与同期储蓄相比电子式储蓄国债的实际收益更高。从昨天起市民就可持本人有效身份证件，在工行、中行、建行、北京银行等七家承办银行柜台办理开户。据悉，储蓄国债以100元为起点，以百元的整数倍办理各项业务。

　　收益三年万元比存款多收益160元

　　按规定，银行存款利息收入需按20％的比例缴纳个人所得税。目前银行3年期储蓄存款利率为3.24％，缴税后的实际收益为2.59％。

　　以1万元为例，在银行存入3年期定期存款，到期后扣除20％利息税，存款人实得利息777.6元；如果购买票面利率为3.14％(低于储蓄存款名义利率0.1个百分点)的3年期的固定利率固定期限储蓄国债(电子式)，每年可获得利息314元，三年总和为942元，高于存款利息164.4元。如果计算国债利息重复投资收益，电子式储蓄国债的累计收益还会更高。

　　特点

　　电子式储蓄国债收益安全稳定

　　电子式储蓄国债是我国财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。

　　它和市民们比较常见的凭证式国债都属于储蓄国债，只不过凭证式国债的债权记录方式为纸质凭证；而即将推出的电子式储蓄国债，其债权记录方式是电子方式。这两个品种的储蓄国债今后将在我国长期并存。

　　电子式储蓄国债具有七大特点:一是针对个人投资者。认购对象仅限境内中国公民，不向机构投资者发行，同时设立了单个账户单期购买上限，充分考虑并保护了个人投资者特别是中小投资者的利益；二是不可流通性。采用实名制，不可流通转让；三是采用电子方式记录债权。有专门的计算机系统用于记录和管理投资人的债权，免去了投资者保管纸质债权凭证的麻烦，债权查询方便；四是收益安全稳定。由财政部发行并负责还本付息，票面利率在发行时就已确定(不随市场利率或者储蓄利率的变化而变化)，免缴利息税，适合低风险偏好的投资者；五是鼓励持有到期。电子式储蓄国债设有最低持有期限，在持满最低期限后方可办理提前兑取，并被扣除部分利息，同时要支付相应手续费；六是手续简化。省去了兑付手续，本金或者利息到期直接转入投资人资金账户；七是付息方式较为多样。设计了按年支付利息的品种，适合个人投资者存本取息的投资习惯。

　　销售七家试点银行代销可拨打电话咨询

　　此次发行电子式国债，财政部和中国人民银行指定了七家试点银行代销，分别是:中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、招商银行和北京银行。

　　中国人民银行就储蓄国债事宜答记者问称:从昨天开始，7家代销储蓄国债的银行都可以接受开户申请。中国银行和农业银行上周均表示，北京地区的网点从昨天起接受投资者开户的申请。不过有市民反映，两家银行昨天均不能办理开户。中行有关人士解释说，到昨天为止，该行储蓄国债交易的电子系统确实已经开通，但账户本还没有发到营业网点，估计这一两天就能够到位。农行工作人员也表示，还需要和总行协调，预计近期可以接受开户申请。

　　央行相关人士解释说:这些银行的总行和各地的分行可能还需要协调，中间需要花费一段时间。

　　除中行和农行外，工商银行、建设银行、交通银行和北京银行也将在7月初代销储蓄国债。北京银行和工行明确表态称，本月26日起开始接受投资者的开户申请。建行和交行暂时还没有确定时间安排。

　　中国人民银行昨日提示，投资者事先可以拨打各家银行的客户服务电话询问，也可以拨打中国国债协会政策咨询的热线电话68081427和68081167。

　　购买

　　电子式储蓄国债购买流程

　　投资者购买电子式储蓄国债，首先需要在一家承办银行开立或拥有个人国债托管账户，已经在商业银行柜台开立记账式国债托管账户的投资者不必重复开户。开立只用于储蓄国债的个人国债托管账户不收取账户开户费和维护费用。开立个人国债托管账户的同时，还应在同一承办银行开立(或者指定)一个人民币结算账户(借记卡账户或者活期存折)作为国债账户的资金账户，用以结算兑付本金和利息。拥有个人国债托管账户的投资者可于发行期携带相关证件到账户所在的承办银行联网网点购买电子式储蓄国债。

　　提醒

　　未到期的储蓄国债可以变现

　　由于储蓄国债(电子式)属于不可流通国债，未到期的储蓄国债可以通过提前兑取的方式变现，即可以在规定的时间到承办银行柜台申请提前兑取未到期储蓄国债(电子式)本金和利息。提前兑取要做一定的利益扣除并交纳相应的手续费，各期储蓄国债(电子式)提前兑取的具体条件将在各期发行公告中予以公布。投资人如需提前兑取，应持本人有效身份证件、个人国债托管账户和资金账户到原承办银行的联网网点办理相关手续。付息日和到期日前15个工作日起开始停止办理提前兑取业务，付息日后恢复办理。

　　如果投资人的流动性需求只是短期的，并且不愿意接受提前兑取带来的利益扣除，也可以用储蓄国债(电子式)的债权为质押品，到承办银行办理短期质押贷款。

　　本报记者熊焱D051

　　即日起，市民可到本市7家银行办理储蓄国债开户业务。郑涛摄B149

　　储蓄国债品种简介

　　按年付息或参考同期存款持有时间不满半年不计息

　　固定利率3年

　　A类到期一次或记账式满半年后提前

　　固定期限或5年

　　还本付息国债利率兑付要扣除一定利息

　　在持有3年、5年、7年时均

　　可以选择终止投资或继续持有；

　　最长持到期或终止按3年、5年、

　　固定利率持有时间不满半年不计息；

　　B类有期为投资时7年、10年满半年后未满最短投资期限

　　变动期限

　　10年一次还本付息分别设定提前兑付要扣除一定利息；

　　持有超过最短投资期限

　　提前兑付不扣利息