投资新品种——电子储蓄国债

　　从7月份开始，市场上又多了一种新的投资理财产品可供投资者选择——那就是可提前兑付、任意选择到期返本付息或者按年付息的电子式储蓄国债。据记者了解，该产品被认为是一种“国家信用担保的投资理财途径”，主要针对个人投资者，不向机构投资者发行，同时设立了单个账户单期购买上限，充分考虑并保护了个人投资者特别是中小投资者的利益，并采用实名制，不可流通转让。财政部表示，未来将会同中国人民银行推出新的品种，增加新的购买渠道，力争将储蓄国债发展成为老百姓最欢迎的投资理财品种之一。

　　收益高于同期储蓄

　　储蓄国债与相同期限储蓄存款在收益上相比，虽然名义利率不及后者，但是实际收益要更高。

　　按规定，银行存款利息收入需按20%%的比例缴纳个人所得税。目前银行3年期储蓄存款利率为3.24%%，缴税后的实际收益为2.59%%。而储蓄国债则不需要缴纳利息税。

　　以1万元为例，在银行存3年期定期存款，到期后扣除20%%利息税，存款人实得利息777.6元；如果购买票面利率为3.14%%(低于储蓄存款名义利率0.1%%)的3年期储蓄国债，则每年可获利息314元，三年总和为942元，高于存款利息164.4元。如果计算国债利息重复投资收益，储蓄国债的累计收益还会更高。

　　理财专家建议，尽管目前投资渠道狭窄，购买储蓄国债是一个不错的理财选择。对于资金实力小的家庭，国债投资占家庭总资产的10%%-20%%较为适宜。

　　开户须绑定结算账户

　　投资者购买储蓄国债首先需要在一家承办银行开立或拥有个人国债托管账户，已经在商业银行柜台开立记账式国债托管账户的投资者不必重复开户。投资者可以从2006年6月26日起，持本人有效身份证件，开始在我省工、建、中、交、招等承办银行柜台办理开户。

　　开立只用于储蓄国债的个人国债托管账户不收取账户开户费和维护费用。开立个人国债托管账户的同时，还应在同一承办银行开立或者指定一个人民币结算账户(借记卡账户或者活期存折)作为国债账户的资金账户，用以结算兑付本金和利息。拥有个人国债托管账户的投资者可于发行期携带相关证件到账户所在的承办银行联网网点购买储蓄国债。

　　临时用钱可质押变现

　　储蓄国债属于不可流通国债，未到期的储蓄国债可以通过提前兑取的方式变现，即可以在规定的时间到承办银行柜台申请提前兑取未到期储蓄国债本金和利息。提前兑取要做一定的利益扣除并交纳相应的手续费，各期储蓄国债提前兑取的具体条件将在各期发行公告中予以公布。投资人如需提前兑取，应持本人有效身份证件、个人国债托管账户和资金账户到原承办银行的联网网点办理相关手续。付息日和到期日前15个工作日起开始停止办理提前兑取业务，付息日后恢复办理。

　　如果投资人的流动性需求只是短期的，并且不愿意接受提前兑取带来的利益扣除，也可以用储蓄国债的债权为质押品，到承办银行办理短期质押贷款。