税务总局公布07年10起重大涉税违法案件

　　新华网北京4月13日电（记者江国成）国家税务总局13日公布了去年查处的10起重大涉税违法案件，主要涉及变造、虚开增值税发票、偷税、骗取出口退税、制售假发票等违法犯罪行为。

　　据税务总局稽查局局长马毅民介绍，这10大案件包括“雷霆一号”专案、北京“兴龙成”房地产开发有限公司偷税案、内蒙古鄂尔多斯“8.24”虚开发票案、宁夏“12.26”案、浙江诸暨部分珍珠企业检查及专项整治、江西毓英织造有限公司虚开增值税专用发票案、无锡市金鸿基投资有限公司偷税案、山东临沂华鲁纺织有限公司骗取出口退税案、宁波市江东鸿鹄贸易有限公司等企业虚开增值税专用发票案，以及成都“3.1”特大制售假发票案件。

　　去年2月16日，税务总局、公安部在深圳市联合启动“雷霆一号”专案。全国34省份及计划单列市3000余名税务干部和公安干警历时10个多月，对1374户企业进行了检查，查出虚开发票55660份，涉及金额67.32亿元，税额11.4亿元，目前已挽回损失8.68亿元。公安机关已立案侦办116名犯罪嫌疑人，目前已抓捕到案86人。

　　去年3月，北京市地方税务局对北京“兴龙成”房地产开发有限公司相关涉税问题进行检查，发现这家公司2002年至2004年期间为达到偷税目的，采取了少记收入、多列成本等多种手段，少列收入1130万元、多列成本1914万元，偷税1000.82万元。

　　北京市地税局已对这家公司作出补缴税款、加收滞纳金和罚款的处理、处罚决定，补税1000.82万元，加收滞纳金314.38万元，处以偷税数额1倍的罚款1000.82万元，税款、滞纳金、罚款共计2316.02万元。鉴于这家公司的偷税行为已涉嫌犯罪，北京市地税局依法将此案移送司法机关。

　　税务部门认定，犯罪嫌疑人何书文及其同伙在内蒙古、河北、陕西用化名注册了利发羊绒裘皮有限公司等8家公司。2003年3月至2005年8月期间，在无任何实际业务的情况下，虚开农副产品收购发票15108份，金额2.44亿元，抵扣进项税额3176.5万元，为他人共虚开销项增值税专用发票2538份，金额2.05亿元，税额3490.7万元。

　　目前，税务机关已查补税款1808万元，加收滞纳金111万元，并处罚款267万元，共计挽回损失2186万元。今年1月6日，何书文被判处死缓并没收个人全部财产。

　　去年1月，税务部门经调查发现，银川市正源物资有限公司、翔远工贸有限公司、程坤商贸公司、华英科贸公司通过购买具有一般纳税人资格的企业、使用假身份证变更法定代表人的开票公司，使用38份假海关完税凭证申报抵扣税款455.68万元，无货虚开增值税专用发票230份，税款345.13万元。

　　税务机关对无货虚开增值税专用发票230份不予抵扣，追缴税款345.13万元，公安机关抓获这家公司的实际经营者蒋金龙，倒卖发票的中间人焦凤谦等3名犯罪嫌疑人。去年11月30日，银川市中级人民法院依法判决蒋金龙犯虚开增值税专用发票罪，判处无期徒刑，没收个人全部财产，判决焦凤谦有期徒刑10年。

　　去年，税务部门对浙江省诸暨嘉成珍珠养殖有限公司等5户大型珍珠企业重点检查，查实偷税2180.17万元，税务机关依法追缴被查企业税款2180.17万元，合计补税、罚款、加收滞纳金3158.38万元。

　　江西毓英织造有限公司于2003年至2004年虚开增值税专用发票1043份，虚增销售收入3.02亿元，骗取出口退税3926.68万元；接受虚开增值税专用发票722份，偷税2160.36万元。

　　对这家公司虚开1043份增值税专用发票的行为，税务总局已通知有关地方税务部门追缴已退税款3926.68万元；对偷税款2160.36万元予以追缴，处以1倍罚款2160.36万元，加收滞纳金129.93万元。

　　九江市人民法院已判决这家公司犯虚开增值税专用发票罪，判处罚金1000万元；公司法定代表人洪文姜犯虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑10年。

　　无锡市金鸿基投资有限公司于1996年、1997年以联营及股份转让名义转让原无锡市粮油贸易商场90％的建筑物产权，分别取得销售不动产收入3960万元和3070万元，未申报缴纳营业税及附加、印花税、企业所得税；未按照规定合并缴纳其下属港丽酒店2003－2005年度企业所得税。

　　当地税务机关对这家公司及其所属港丽酒店作出处理、处罚决定，追缴营业税、城建税、教育费附加、企业所得税、印花税计820.23万元，加收滞纳金1700.73万元，处罚款590.38万元。这起案件已移送司法机关。

　　2003年至2004年间，山东临沂华鲁公司骗取出口退税3367万元，其中已退税款2439万元。税务机关依法对该案作出处理、处罚决定，未退税款不予退税，追缴已退税款2439万元并处已退税款1倍的罚款。

　　去年6月20日，临沂市检察院以骗取出口退税罪、虚开增值税专用发票罪等罪名，对涉案企业和6名主要犯罪嫌疑人向临沂市中级人民法院提起公诉。

　　据税务总局介绍，宁波市江东鸿鹄贸易有限公司实际经营者李鸿定先后设立江东鸿鹄贸易有限公司等3家公司，对外虚开增值税专用发票，收取开票手续费，并同接受上述3家公司虚开增值税专用发票的7家公司对外虚开增值税专用发票839份，税额1830万元，涉及宁波市及江苏上百家企业。目前，税务机关已经入库税款、罚款及滞纳金共计4700万元。公安机关共抓获犯罪嫌疑人29名。

　　2005年3月1日，成都市地方税务局配合成都市公安局，在成都市新都区新都镇红星村一举抓获印刷假发票犯罪嫌疑人冯帮阳、冯帮照等10人，并捣毁其印制假发票窝点，收缴了大量假发票。这次行动收缴假发票260万份。同年12月31日，非法制造假发票团伙首犯冯帮阳被成都市新都区法院判处有期徒刑11年，并处罚金75万元，其余6名团伙也分别判处1年至3年的有期徒刑。