“欠条”抵押去贷款，有点难

　　本报讯（记者 林劭彦）没有厂房设备可以抵押，如何向银行申请贷款？现在， 多了一样可以抵押的东西——应收账款。也就是说，你可以把其他企业赊购的欠款拿来抵押。

　　不过，虽然政策有了，但要真的拿这个东西到银行去抵押还是很难，因为现在绝大多数银行还不认这个东西。人民银行的应收账款质押登记公示系统已运行一个多月了，可我市开办这一业务的银行还只有一家。

　　“皮包公司”也能贷款

　　“简单来说，就是‘皮包公司’也能向银行抵押贷款。”业内人士这样解释应收账款质押的意义。许多中小企业，厂房设备都是租的，“穷得只剩下业务关系”，但他们一样可以将其他企业赊购的欠款抵押给银行，获得生产所需的流动资金。

　　有调查显示，我国中小企业总资产中约有60%为应收账款和存货等动产。但银行大多只接受不动产作为抵押，而中小企业的信用状况又很难达到银行发放信用贷款的要求，这导致了小企业贷款难的问题。

　　抵押率最高可达八成

　　10月16日，厦门市商业银行银隆支行完成了我市首笔应收账款质权登记，登记金额人民币500万元。

　　根据厦门市商业银行出台的管理办法，应收账款的抵押率最高可达八成，这甚至超过了房产抵押贷款七成的上限。

　　尽管人民银行的《应收账款质押登记办法》中规定，应收账款包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用，出租，服务，提供贷款或其他信用产生的债权以及公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权，但目前银行允许抵押的主要是销售货物产生的债权。

　　市商业银行要求，用于抵押的应收账款须为赊销产生，具有真实的贸易背景，卖方已履行合同，有一个数月或半年的付款期，且只接受以人民币计价的合同。

　　卖方可以“借”买方的光

　　当然，要想贷到款，应收账款的质量得有保证。这一点上，作为供应商的中小企业，还可以借一借大企业的光。比如我市的第一笔应收账款质押，出质人就是一家知名洋快餐的供应商。

　　市商业银行的相关负责人说，买方很有实力，买卖合同没有瑕疵，付款期较短，买卖双方的经营状况良好，合作时间长，这样的应收账款就算是好的应收账款，银行愿意接受。当然，卖方也得具有一定的实力，因为出问题后，最终的追索还得找卖方。

　　大银行尚在观望

　　不过，应收账款质押的大门并没有完全打开，大多数银行都在观望。10月1日登记公示系统上线以来，我市通过常用户注册申请审核的金融机构仅有4家，其中三家还是市商业银行的支行，另一家是东亚中国厦门分行。根据规定，登记公示系统的用户分为普通用户和常用户，普通用户只能查询，常用户才可以进行登记。而注册了常用户的东亚中国厦门分行也尚未真正开办这一业务。

　　我市一家国有大行的相关负责人说，相关的系统还在测试调试当中。目前登记公示系统仅仅解决了一个重复抵押的问题，内容相对简单，《物权法》及人行的《应收账款质押登记办法》也只有原则性的规定，许多问题缺乏具体的司法解释，因此真正开展这一业务还需要一定的时间。

　　一家外资银行的相关负责人则表示，目前存在的一大问题是，交易是否真实存在无法认证。即使贸易合同正常，也有内外勾结的可能。这种情况虽是少数，但对银行来说也是一种风险。此外，国外的诚信环境较好，商人的毁约成本很高，毁约后法律上的追究手段也比较完善。国内则不仅存在假合同的问题，毁约后还可能面临执行难。在信用体系、司法体系进一步完善之前，应收账款登记质押只是一种辅助性的做法。