读者来信：全国第一次经济普查工作已经启动，“公民的合法的私有财产不可侵犯”将写入宪法，遗产税开征离我们并不遥远，拼搏了一年，我们该如何正确计算个人资产？为将来作出更周全的理财规划呢？

　　专家分析：在进行理财前，有必要知道你有多少资产？有多少负债？资产扣除负债后，还剩多少？这些剩下来的，才是真正属于你的资产，叫做净资产；它的价值，叫做净值。虽然负债也是现代人理财重要的一环，但是对一个净值为负的人而言，理财周转就比较困难。所以理财的第一步，是算清楚净值，并设法增加资产，减少负债，不断累积净值。

　　对于净值的计算，不少人是除非必要，否则从来不知道自己有多少净资产。其实，计算净值有不少用途：

　　1.弄清楚你“现在”有多少净值2.评估你的资产

　　资产负债表可以让你对如何运用资产有个完整的概念，并告诉你资产中流动性资产、投资性资产和个人资产各占多少比例，是不是平衡分配？另一方面，净值表也可以让你知道你有哪些资产可以很快地变现？你的投资是否过于集中或分散？

　　3.分析你的负债情形

　　把负债置于控制之下，不要让它成为脱缰的野马，是理财相当重要的一环。

　　4.规划和修正各类保险的投保情形

　　一般而言，净值越多，所需要的寿险、意外险保障的绝对金额相应加大，相对比例就可以减少一些。投保一般寿险、意外险的原则是：适度保障就行，没有必要买过多的保险。而投保具有投资性质的寿险险种，因其同时具有投资和保障的功能，故可以不受上述原则的限制。

　　5.估算相关的财税情况

　　随着经济的发展和税制的健全，如何处理“税务”，将需要整体规划，尤其是遗产税与赠与税，以资产的总价值额为课税对象，最高税率为50％，财富可能大打折扣。

　　专家建议：人寿保险的功能之一是创造现金，保全身后的所有财产，同时是增加资产最快的方法。保险是低风险的理财法，只有青山在，才会有柴烧。任何财富的制造者都是人，没有理由把所有资金都给了股票、房地产，而让人得不到关照。如果鸡都没有了，哪里会有蛋呢？