马英九财产曝光 专家指其理财方法有三大错误

　　人民网5月22日电台北市长马英九的存款11年来暴增4，500万元（台币，下同），金额看来相当庞大，但理财专家检视马英九的理财方法，却指出有三大错误：定存利率赶不上通货膨胀率、每年都得缴储蓄利息所得、缺乏遗产规划。

　　据台湾媒体报道，台湾主计处发布，2006年上半年的消费者物价年增率为2.3%，但定存利率目前只有2%，民众把钱存在银行等于被通膨吃掉，反倒是该透过其他投资报酬率较

高的投资工具，例如股票、基金或投资型保单等，进行策略性投保规划。

　　台湾《经济日报》今天报道，瑞士瑞泰人寿总经理包道霖认为，让财富增加的正确投资观念应是分散投资区域做好资产配置、分散投资币别组合、定期定额及长期投资，透过时间及复利累积资产。

　　钱放银行的好处是稳定，但根据所得税法第17条中对于储蓄投资特别扣除规定，属于金融机构之存款、公债、公司债、金融债券之利息、储蓄性质信托资金之收益，及公司公开发行并上市之记名股票之股利，合计全年不超过27万元者，得全数扣除；超过27万元者，以扣除27万元为限。

　　因此，当存款的利息收益高于27万元以上，就必须列入所得并课税。马英九存款6，000余万元、1年期定期存款利率2%为例，一年的利息所得为约132万元，其中，有105万元利息所得依税率课税。根据报导马英九夫妇年收入约为360万元，预估适用30%税率，相当于约有1万的利息收入要缴税，存银行只有71万元的获利，等于投资报酬率只有1.6%右左。

　　再者，马英九已经累积相当资产，若想将大半生累积的财富妥善的留给下一代，一定要提早进行节税规划，否则遗产税可能要缴近千万元，因此，也建议应趁早以多元化观念理财进行节税规划。

　　一般来说，当遗产超过1，400万元时，将会被课征遗产税。根据遗产税率表来看，若遗产净额在1，670万~4，453万元之间，税率为33%，若遗产净额在4，453万元~1亿1，132万元间，则适用41%的税率。以遗产净额3，500万元为例，税率33%，累进差额256.83万元，约需缴交898万元，可以留给子女及另一半的财产，顿时减少了四分之一。

　　包道霖建议，高资产者不妨透过保险给付上的节税优势，预先做好遗产税的规划，好处包括：指定受益人的死亡保险金不会被课遗产税；由于缴纳保险费用，相对的财产减少，使得会被课税的遗产净额也同时减少。