各国如何处置灾后无主存款

　　文陈宗伦郑源

　　汶川地震罹难者有可能留下的“无主存款”问题，开始为人们所关注。针对灾区借款人如何还款及取现等问题，央行 和银监会5月19日晚下发通知，要求银行确保受灾群众方便取款，但因存款人死亡而导致的“无主存款”归属问题，则尚没 有具体意见出台。

　　我国尚没有

　　相应法律

　　北京师范大学经济与工商管理学院教授贺力平指出，无主存款是地震灾区的常见现象，“我国对这一问题一直没有明 确的解决办法。”据了解，唐山大地震后，落实震亡储户存款的工作进行了8年，到1984年才基本结束，相当一部分震亡 存款交还给了震亡人亲属。但不能查实的账户，或历年来沉淀在银行的“睡眠账户”(长期未交易的账户，其中一部分即为“ 无主账户”)中的资金，则被银行列为“营业外收入”。这是现在国内银行业通行的做法：把长年未动的活期账户先列成“应 付账款”，再列入“营业外收入”，当储户支取时，作为“营业外支出”记账。银行方面解释说，这样做的原因是“睡眠账户 ”占用了大量网络资源，每天要计息生息，被记入“营业外收入”后，就不再占用网络资源了。

　　山东全诚律师事务所主任李燕东说，法律空白就在于，目前银行业在处理不动账户的资金，包括户主死亡的账户资金 时，缺乏相应的法律依据。那么在其他一些国家，银行是如何处置“无主存款”的呢？

　　“无主存款”

　　被用作善款

　　贺力平教授指出：“国外的通常做法是确认无主存款后，将这些存款从银行转移到一个第三方机构，然后继续寻找这 些存款的合法主人，当彻底确定无主后，会将这部分存款用于公益事业，比如灾后重建。”

　　目前国外许多银行对储户存款都收取一定的账户管理费，并派专人通过电话、邮件联系客户。如果发出的信息太久没 有回复，就会通过各种方式查询客户的其他联系方式，如果了解到客户遭遇不测，银行就会主动联系执法部门，处理客户的遗 产。在美国，当客户在银行开设账户时，银行的客户经理都会告知，如果账户长时间不交易，则银行会把账户转为“睡眠账户 ”，如果转为“睡眠账户”之后，客户在规定时间内仍然没有交易，银行将把账户里的钱划归国有。但是，由于银行会定期给 客户邮寄对账单，银行的“睡眠账户”并不多见。

　　被害犹太人的

　　遗产案例

　　国际上最著名的“无主存款”，当属二战时期犹太人放在瑞士银行里的钱。二战前后，有不少犹太人秘密地把自己的 金银珠宝和现金存入瑞士银行，因为瑞士在1934年通过的《银行保密法》，能很好地隐蔽受纳粹迫害的犹太储户的身份： 存款人可使用化名、代号，或通过中间人在银行立户。许多存款人不久后就被纳粹杀害，他们的账户遂成为不为其亲属所知的 “睡眠账户”。二战后，遇难者亲属根据他们掌握的线索，多方努力试图追回存在瑞士银行里的存款，可是瑞士银行方面却以 “《银行保护法》规定不得透露存款人信息”为由，拒绝受理。

　　在强大的国际压力之下，瑞士银行在1997年公布了部分账户所有者名单，同意设立一个由17名成员组成的国际 委员会，审理所有者亲属提出的归还存款的请求。之后，在瑞士政府的协调下，瑞士银行与国际犹太人组织于1998年达成 一项协议，由瑞士银行一次性出资12.5亿美元(数额接近国际社会估算的应归还金额)建立一个基金，用于赔付早已死去 的犹太人存款账户户主的亲属和后裔，条件是后者放弃对瑞士银行的司法追究。

　　英国银行曾侵吞

　　“睡眠资金”

　　但是，在西方国家，商业银行非法占有“无主存款”或“睡眠资金”的情况也时有发生。据英国《金融时报》2004 年的报道，当时英国各大银行占有的“睡眠资金”据估计高达50亿～100亿英镑。而英国财政部一名官员甚至表示，这笔 秘密资金高达150亿英镑。

　　一些银行利用其客户“睡眠账户”中的资金增加银行税前利润。英国阿比国民银行(2004年被西班牙国家银行收 购)、巴克莱银行和皇家苏格兰银行都坦言，曾挪用过一部分“睡眠资金”，但是都没有透露具体数额。另外两家英国银行— —莱斯银行和苏格兰哈利法克斯银行则沉默不语。只有汇丰银行有底气表示，未曾动用过“睡眠资金”。汇丰一位高级主管在 一封机密信件中表示，该银行持有至少4亿英镑的“死账”，涉及36.1万个“睡眠账户”。但是该银行并没有将此资金转 为银行收益。

　　时任英国财政大臣的布朗就此事表示，银行应尽最大努力与“睡眠账户”户主联系，如果确实无法找到户主，存款变 成“无主存款”，银行应该将这笔资金转给慈善机构，用于公益事业。英国政府敦促各大银行主动清退“占用”的“无主存款 ”，并考虑制定相关法律，以约束“无主存款”被滥用的现状。