[中国视点]东莞“钢铁大王”走私积聚亿万资产

　　广东东莞一名被称为“钢铁大王”的梁姓老板，几年时间内就通过走私钢铁积聚了亿万资产。由于具备了超强的反侦查能力，总是能巧妙地骗过海关的涉税检查。记者3日从黄埔海关获悉，这个家族式走私团伙最终还是落入法网。

　　低调老板精通走私 走私钢材几年暴发

　　今年初，黄埔海关缉私局情报部门在对企业风险评估时发现，东莞一家五金制品有限公司，大量进口优质钢材，同时在国内开设了多家子公司。海关缉私人员认为，从这家企业的基本规模来看，有两项行为是反常的：首先，这家企业对钢材的进口量已超出生产所需；其次，该企业的多家子公司在某种程度上扰乱了海关的视线，他们很有可能通过子公司倒卖进口保税优质钢材，同时解决内销保税料件开发票的问题。

　　黄埔海关有关人士告诉记者说，“这名梁老板今年53岁，20世纪70年代偷渡到香港，80年代又返回内地做生意，很会钻空子。”据介绍，“钢铁大王”已经是当地有名的富翁，但由于为人不张扬，当地人只知道他“做钢材生意，很能赚钱，什么路子都敢走”。

　　生产仅占进口量三成 海关明暗两条线调查

　　今年4月初，海关正式对东莞这家“钢铁大王”企业进行涉税检查，从检查的结果来看，企业的进出口电子数据和其它监管手册都与规范的业务运作相符合。也就是说，从表面来看，他们的一整套进出口生产经营都是合法的。在这种情况下，海关撤回了例行检查人员，只好对该企业的经营运作情况进行重新评估。

　　“钢铁大王”梁老板果真是守法经营吗？海关经过深查细算进一步发现，按照其申报进口钢材的庞大数字来计算，他们目前工厂年生产量只能是该数字的30%。那么，他们剩余的料件都弄到哪去了？办案组的工作人员于是奔波在工厂和口岸一线，可找不到任何突破口。那些被调查的企业露出了三分喜色，认为海关的调查最终会不了了之。其实，这是海关故意做出的假象，调查组以明修栈道，暗度陈仓的手段麻痹对方。办案人员一方面逐渐退出了正面调查，一方面加紧强化了隐蔽调查工作：侦查员找到了“钢铁大王”运作走私的窝点。

　　具超强反侦查能力 秘密总部藏别墅区

　　原来，梁老板设在城区的总部，其核心任务就是对付海关的检查，一应俱全的假账假证完全可以乱真。而在城南的“别墅区”有一秘密场所，这里才是梁老板的“庐山真面目”。

　　“别墅区”的日常工作由梁老板的儿子掌管，工作人员大多数是梁老板的亲戚及铁杆兄弟，这是一个典型的家族式走私团伙。进出口贸易需要具备专业素质的人员，于是梁老板又聘请了一些业务技能很高的报关员。

　　在海关未采取行动之前，侦查人员确认了财务、出纳、业务主管和每台计算机的操作员，并对这些人员都进行编号入册登记。侦查员们还发现，处理走私业务的电脑操作员，出货进账后必须完成的一道程序就是清空载入计算机的业务数据，在清空数据之前，先将需要保存的内容存到U盘，U盘皆由梁老板儿子保管。这样即使海关来查，也查不到他们涉及走私的证据。

　　为防止他们销毁U盘，黄埔海关缉私警察在4月28日，分别组织了五个行动小组，对涉嫌走私的五个厂区实施闪电搜查。警方抢先控制了梁老板的儿子，第一时间将他同电脑隔离开，当场搜走了他掌管的U盘和另一些走私纸证。

　　每次交易清空电脑 四千份罪证存U盘

　　海关对查获的U盘全部进行了出纸打印，三台打印机连续打印了24小时，共打印出表格、进出货单据、货款出入以及合同等3800多份。

　　从2002年以来，以梁老板为主的五金制品有限公司，为牟取非法利益，使用了几种违法手段进行走私活动：一是向海关申报时，故意报大进口优质钢材的损耗量，非法将大量结余的保税料件销售到国内。

　　二是由于进口高质量钢材数量小、价格高，国内商家需求量大，东莞这家五金有限公司联合其它不法公司，暗中操作，将保税进口的高质钢材高价卖出，再收购国内普通钢材，以普通钢材充当优质钢材投入生产制造，然后作为加工贸易产品办理有关结转手续，以这种偷梁换柱法生产出大量“名牌劣质产品”。

　　三是从其它公司购买保税钢材指标。

　　几年下来，梁老板在国内非法销售了保税货物矽钢片8224.47吨、电镀锌铁板3783.69吨，累计全案案值8981.65万元，涉嫌偷逃税款1782.98万元。