春节快到了，年终奖又成了辛苦一年的工薪阶层的期待。对于这样一笔财富，不少人心中都有这样的想法：就是趁着现在还能多挣点儿，要好好规划一下，给未来打个好基础。

　　市民王嘉昨日给本报发来邮件，说自己是在别人眼中高收入的小老板，但是只有自己知道：生意上的风险事事难料，今天还是人们羡慕的老板，明天就可能面临卖房卖车的窘境。他希望用好现在的资源，提前给自己和家人规划好未来。

　　就王嘉的问题，本报理财师薛辉为他量身定做了一套理财规划，确保他和家人的生活能在变幻莫测的风浪中稳步提高，也希望给与他情况类似的中高收入群体一个借鉴。

　　典型案例

　　王嘉，43岁，私营业主，经营一家家具公司，在沈阳市内家居市场有三家店铺，厂房设在郊区，企业有员工20余人。目前，王嘉的年收入为150万元，家庭年支出在30万元左右。理财目标

　　希望每年拿出30万元为自己、妻子（全职太太）和两个孩子（9岁和15岁），以及优秀员工补充些商业保险。理财师支招

　　作为私营企业主，王先生掌握着创造财富的能力，年入150万比较可观，但由于企业在经营过程中会出现各种风险，如意外风险、法律风险、财务风险等，一旦生意出现问题，家庭资金也同样面临风险（根据私营企业管理规定，私营企业主对企业债务负无限责任）。

　　因此，私营企业主需要一份相对安全的、与企业经营绝缘的、专属于家庭成员的资金安排。根据王先生的需要，以及私营企业主的财务特征，可以从下面几个方面考虑保险规划。

　　为员工及企业财产规避风险

　　给员工保团体意外险，分担企业经营中的风险。

　　20名员工每年共需4000-5000元，就可以为每个员工投保意外伤害保险10万。

　　由于私营企业主经常出差，意外险必不可少。每年3000元，就可以为王先生做到100万元的意外伤害（公共交通200万元）、3万元的意外医疗保险及1万元的疾病住院医疗保险。以上保障累计为王先生提供了200-300万元的人身保障，也为企业和他的家人提供了保护伞。

　　财产损失保险。对厂房、设备、库存等进行保障，以转移火灾等意外事件发生给企业带来的经济损失，具体保费根据固定资产的评估进行缴纳。

　　给优秀员工存足养老金

　　为优秀员工规划养老金，促进企业长足发展。随着企业的不断扩大，王先生希望多些时间考虑企业的长远发展，从而把部分工作转交给3位优秀的老员工。为此，希望给他们补充商业养老保险，让他们安心工作。具体为他们规划短期存款（五年）、终身领取的养老年金，每人每年存3万元，退休后可以从55岁或60岁开始领取养老年金，直到终身。

　　建立企业与家庭资产的防火墙

　　企业主往往将家中的积蓄和经营资金放在一起使用，这样虽然方便经营，但生意如果失败，家庭的维持也会陷入困境。建议王先生从以下几个方面规划：

　　1、为本人做好终身健康险的安排。王先生可以每年存入3.2万元，则在65岁前经营高收入时期，拥有100万元的寿险保障，同时终身享有50万元以上的提前给付重大疾病健康保障；如果未出现健康和意外情况，到80岁时，已经为自己和家人留下100余万元的资产，而且这笔资产终身递增，专款专用，将财富节税传承给子女。

　　2、为孩子做好教育金的准备。由于王先生的两个孩子目前都处于学习期间，因此，教育费用是孩子在每个升学阶段都必须要用的，“到时一定有”是教育金的最低限度。建议王先生根据教育费用使用的时间，预留出短期教育资金（五年内）和中期教育金（五到十年以上）。短期教育金，采用五年银行存款或银行理财品种；中期教育金，可采用保险中的趸交理财险种（即一次性存入），提高分红保险的收益率和资金支取的灵活性，以确保孩子在教育的各个阶段得到足额的资金保障。

　　3 为妻子作好养老金的准备。建议王太太以五年短期存款、终身领取养老年金的形式解决她“全职太太”的担忧。例如，每年存15万元，55岁开始每年领取养老金5万余元，逐年递增直到终身，到80岁时共领取206万，同时账户中还有160万元可用资金。王先生在恰当的时机，也可以选择同样的养老计划，以确保自己的晚年生活品质、实现家庭资产与企业资产的分离、同时起到节税的作用。 记者 孙哲