随着涉案企业合规改革试点工作在全国范围内的陆续推进,企业合规这一概念于我国企业来说已不再是一个陌生的概念。早在六十年前,合规制度便在美国确立。目前我国企业合规建设工作正处于萌芽阶段,引入企业合规制度的时间较短。
然而,尽管我国正式提出企业合规这一概念的时间较晚,我国很早以前便对单位犯罪以及黑社会性质组织犯罪展开了严厉打击,并在今天越发提倡企业合规建设。能够看出,我国不仅对企业依法合规治理管理十分重视,也能够以未来企业的合规建设为出发点,推动企业规范合法运行、由此提高企业在市场中的核心竞争力。
在相关概念中,合规是风险管理体系以及内部风险控制的重要组成部分之一,这既是一套工具,也是公司的规则、组织条例和组织结构。合规的目的是帮助企业的管理层确保企业一切活动的合法性、完整性、透明性以及公正性。
随着我国企业的法治化环境不断优化,我国企业所受到的监管力度也正在不断增强,所以公司面临对员工违法行为需要承担刑事责任的风险和公司犯罪行为所付出的相关成本也随之增加,其中包括因附带民事诉讼、政府合同禁止诉讼等因素产生的成本。
在这种情况下,企业应当采取合规计划,合规计划能够在广义上被理解为任何旨在保证公司遵守相关法律的计划。企业合规计划的范围比较广泛,从规定企业的道德准则、行为准则等延伸至防止员工内部违规等非常具体的规章制度。
需要注意的是,企业合规计划自身也需要“合规性”,此处的“合规性”指的是以遵守法律为核心,此外也包括企业内部的规章制度,如公司章程、保密义务、员工守则等。除了法律以及规章制度外,企业也需要遵守职业道德、社会伦理规范等。
根据上文所提出的“合规性”要求,企业在该领域内必须严格遵守三个层次的规范:国家颁发的法律和政令、企业内部制定的规则和协议以及市场和社会要求的一般性诚信伦理。基于此,能够看出合规计划可以帮助并引导企业走向良性发展的道路,这是综合治理的体现方式之一。
除了行为监管之外,企业合规计划同样是刑事制裁的替代手段。在我国,刑事企业合规指的是:企业以减轻或免除刑事责任为目的,在法律规定的范围内,根据企业自身形成的组织文化、组织规模等因素设立的机制。
为了促进我国企业有序开展合规建设、促成合规管理,2021年3月,人社部将“企业合规师”这一新职业认定为我国第四批新职业之一,并联合国家市场监管总局以及统计局,三部门将其纳入了我国《职业分类大典》。
同年11月,为响应我国人力资源管理相关部门明确的“加快新职业标准开发”的要求,中国企业评价协会在11月25日正式发布了《企业合规师职业技能评价标准》,这一标准的公布有效填补了国内在企业合规领域内的空白。
在《企业合规师职业技能评价标准》的基础上,中国企业评价协会正式举办了全国首个企业合规师职业能力(水平)考试,通过考试的考生能够获得企业合规师证书,成为经权威机构认证的企业合规师。该考试一年将举行两次,考试题型、教材等更多相关信息可于企业合规师考试网查询。
(来源：新视线)
