河南2004年度审计查处违规违纪金额29.09亿元

　　河南报业网讯 昨日，在省十届人大常委会第18次会议上，省审计厅厅长史宁安受省政府的委托，向省人大常委会报告了2004年度省级预算执行情况和其他财政收支的审计情况，提请大会审议。

　　据了解，省审计厅主要审计了省财政厅、发改委、信息产业厅等20个单位的预算执行情况和3户省管国有企业、16所高等院校的财务收支情况，对海河流域水污染防治、农村医

疗卫生等9项专项资金进行了审计和审计调查。我省共审计决定处理违规违纪金额29.09亿元，已经整改落实28.35亿元，对111名违法违纪违规责任人分别向司法机关、纪检监察和相关部门进行了移交处理。

　　交通系统招待费超支4795万元

　　2003年，全省交通系统业务招待费超支4795万元，发放奖金及实物补贴、购买人身保险、财产保险等致使职工福利费超支2584万元。2003年底，省交通厅结存规费资金2.14亿元、项目资金5.79亿元，市县交通部门结存专项资金5.34亿元。

　　审计还查出一些市县交通部门少征、隐瞒和截留交通规费等违反国家财经纪律的问题，有关审计机关分别依法进行了处理。

　　海河治污资金被挪用

　　2001年至2003年海河流域水污染防治资金及污水处理费、排污费的征收、管理和使用情况审计出不少问题。

　　新乡、安阳两市“十五”计划确定水污染治理项目41个，截至2004年7月，两市仅完成10个。

　　重点防治项目资金到位率低，进展缓慢。欠征污水处理费4367.7万元、排污费1.62亿元。污水处理费应缴未缴财政专户3700万元。

　　挪用排污费424万元。其中:鹤壁市及淇县、浚县环保局挪用环境保护补助资金购置小汽车和修建办公楼等110万元；新乡市红旗区建设局将污染综合整治费180万元用于汲詹路拆迁补偿。

　　省级预算管理查出七大问题

　　问题一:应作未作一般预算收入。2004年，省财政厅将清理回收的以前年度投入中原信托投资公司的资本金利息收入1069万元，计入了专项资金结余。

　　问题二:2004年，省财政厅未对探矿权采矿权使用费及价款支出编制预算，追加计划和资金拨付时间也晚，造成部分资金当年无法及时使用，年终结余1.08亿元。

　　问题三:政府采购预算没有随预算的追加进行调整。如当年超收安排7.39亿元，对由这部分资金安排的应实施政府采购的项目，未能纳入政府采购预算。

　　问题四:经审核2004年11月，平顶山天安煤业股份有限公司、鹤壁煤电股份有限公司、河南渑池中迈铝业有限公司纳税申报资料发现，截止到审计时，地税机关未能按规定将应征的税款1.31亿元征收入库，影响了当年的财政收入。

　　问题五:省地税局《税务系统固定资产管理办法》中，固定资产核销不经国有资产管理部门和财政部门审批或备案，不符合《河南省行政事业单位国有资产管理规定》的要求。

　　问题六:部分项目的投资计划和资金支出预算脱节。如省投资计划安排的省公安厅金盾工程项目300万元、省疾病控制实验大楼项目1000万元，资金支出预算没有安排。

　　问题七:全省虚列基本建设支出697万元。2004年，省财政厅已列支的上年结转基建项目年末专户结余697万元，其中融资工作专项资金555万元，省直部门军转干部和省直1999年西藏内调人员建房补助款142万元，结余资金无具体的用款单位和项目，尤其是两项建房补助，已连续3年结转。

　　部门预算执行六种现象违规

　　问题一:我省查出11个单位挪用专项资金、扩大资金支出范围4795万元。其中:2001年，河南省无线电监测中心项目可行性报告经有关部门批复，建筑面积5000平方米，项目实施中，省信息产业厅挪用项目中的设备购置等资金2919万元，扩大了中心的建设规模。

　　问题二:查处6个单位滞留财政专项资金和所属单位事业费2592万元。如2002年12月，省财政厅拨付省环保局专项经费1320万元，要求用于8个电厂安装污染物在线监测装置及省监理站环保在线总监控配套设备购置，截止到审计时，该局实际拨付项目资金5万元，滞留资金1315万元。

　　问题三:查出12个单位应作未作收入7873万元。如2001至2003年，省国防科工委下属河南工业职业技术学院老校区土地出让金1998万元、上级拨入的新校区建设资金250万元、财政拨款1265万元，合计3513万元，未计入学院收入。

　　问题四:查出8个单位违规收取占用下属单位资金2458万元。其中省有色金属地质矿产局未经财政部门批准，要求所属单位上缴2004年资产占用费153万元、计划节余款129万元、国家基金703万元、矿权转让收益295万元，合计1280万元；2003年至2004年9月，省民政厅以收取事业发展基金的名义向所属事业单位收取费用223万元，主要用于扶持事业单位发展、公用经费支出等。

　　问题五:查出7个单位未纳入财政管理资金1554万元。其中，2004年，省科技厅动用以前年度收回的科技周转金安排省属科研单位科技项目支出107万元，未报经财政部门批准；2004年10月底，省统计局下属省信息管理学校滞留应缴财政专户的大中专学生学费、住宿费等345万元。

　　问题六:查出省地质矿产勘查开发局所属三个单位2004年财政决算报表隐瞒收支5270万元。

　　14所高校无依据收费1837万元

　　高校违规收费3770万元。据介绍，10所高校超标准收取“专升本学费”、“住宿费”等1933万元；14所高校无依据收费1837万元，其中，国家明令禁止的“捐资款”、“赞助费”、“押金”、“考务费”、“录取费”、“重修费”等742万元，未办理收费许可证收费867万元。

　　另外，有7所高校滞留应缴财政专户资金3150万元。主要是将收取的学费、住宿费等应缴财政专户款滞留学校不及时上缴。

　　10所高校收入不计入财务账、账外核算663万元。主要是一些高校的所属处室和院系，将利用职能取得的收入未交学校管理，账外存放。其中，涉嫌违纪的2起经济案件线索已移交有关纪检监察部门进一步查处。

　　3所高校违规向教职工集资7593.5万元。

　　3家省管国企问题多

　　问题一:洛阳铜加工集团有限责任公司2004年少计各项税金及附加1064.9万元。管理不善、对外投资担保决策失误造成企业资产损失，其中，债务人破产倒闭等造成呆坏账损失9415万元；因存货计量不准确、技术淘汰、产品质量不合格等致使产品长期积压造成损失9251万元；对外投资及担保损失1232万元。

　　这次审计还查出该公司下属单位私设“小金库”1000万元。

　　问题二:洛阳单晶硅有限责任公司2004年违规申报核销资产，按照规定，企业确认固定资产损失，要扣除残值。该公司将已提足折旧的固定资产剩余的残值49.8万元，申报予以核销。该公司下属单位违规账外核算。如后勤部收取的暖气费、房租收入等自行开设银行账户，设立账目核算，截止去年年末，竟有余额39万元未上交公司财务。此外，该公司还为2户企业提供担保，由于企业宣告破产，造成国有资产潜在损失2725万元。

　　问题三:豫泰国际(河南)有限公司2004年经营业务发展缓慢，效益较差。截止2004年12月，该公司所属的16个子公司中，除豫泰国际(河南)房地产开发有限公司尚能维持经营，其余的境内外子公司效益较差。

　　四项措施加强监管

　　省审计厅对查出的问题依法进行了处理。对违反财经法规的问题，印发了审计决定书，要求有关单位予以纠正。针对本级预算执行和其他财政收支中存在的问题，省政府将采取四项措施，加以解决。

　　措施一:继续深化财政预算管理体制改革。措施二:进一步完善专项资金的管理和监督机制。措施三:进一步完善省级基本建设预算的管理。措施四:强化对国有资产的监管。　　□记者连惠燕见习记者李娟