来源：理财帮
最近几天，广东、湖北、吉林等省份接连公布了养老金调整方案。
养老金有几十元的增加，到今年我国的养老金已经连续13年上涨了，不过，今年的涨幅却是13年来的最低点。涨幅从之前连续多年的10%回落到了5%。
现在这些退休人员收到的养老金中，有一部分是仍在上班的人负担的。
养老金的涨幅为什么回落到13年的最低点？是养老金不够发了吗？我们个人账户的记账利率升至8%，未来我们退休能多拿钱，还是拿不到钱？
我们这代人老了，该拿什么养老呢？帮主（ID：banglicai）今天来聊聊养老金的问题吧。
今年涨幅创13年新低，养老金不够用了？
早在去年，养老金涨幅从10%降至6.5%便曾引发热议。
彼时，首都经贸大学劳动与社会保障系主任朱俊生认为，这与机关事业单位退休人员首次参与到养老金标准的调整有关，如果继续按10%的较高标准涨养老金，由于基数相对高，可能出现机关事业单位退休人员养老金增长额过快。
此外，也包括部分省份养老保险基金收不抵支、财政支出压力加大等因素影响。
养老保险基金“收不抵支”的情况在2015年便有显现。
当时人社部发布的《中国社会保险发展年度报告2015》就显示，黑龙江、辽宁、吉林、河北、陕西和青海六省份的城镇企业职工养老保险基金当期收不抵支，黑龙江收入比支出少183亿，辽宁、吉林收支也分别相差105亿、41亿。
而另一个“空账”的现象更引发忧虑。社科院的一份报告显示，2015年城镇职工基本养老保险个人账户累计记账额（即“空账”）达到4.7万亿元，而当年城镇职工养老保险基金累计结余额只有3.5万亿。
这两个数字释放出何种信号？
帮主了解到，我国养老保险账户目前采用“统筹账户”、“个人账户”结合的办法，其中单位缴费进入“统筹账户”，个人所缴费用（缴费基数8%）则进入“个人账户”。目前大部分省份将个人账户资金拿去作为养老金支付给退休职工，从而导致“个人账户”上看到的只是记账数字的变化，也就是所谓的“空账”。
通俗点说，也就是用我们的钱给退休的人发养老金，而且养老金结余已经日渐覆盖不了空账。实际上，关于个人账户的“存” or“废”、“做实”or“做空”，近些年争议不断，但“个人缴费只记账不做实”逐渐成为改革方向。
不过，今年初，人社部社会保障研究所所长金维刚谈到“养老金缺口”时说了，“养老保险不存在缺口的问题。”
因为政府的补助是法定的基金筹资来源，财政可以通过每年在做预算的时候，根据基金当期的征缴、支付情况，来安排预算资金确保养老金的发放。虽然有个别地方存在当期征缴和当期支出的收支差，但支付的缺口并不存在，养老保险是以政府信誉担保的。
个人账户利率升至8%，但我却担心养老金发不下来
目前大家比较担忧的是，个人缴纳的钱给现在这批退休人员缴纳了养老金，个人账户是空账，那么未来，等我们这代退休了，是否还能够拿回养老金。
虽然是“空账”，但个人账户的利率在增加。
今年6月份人社部、财政部发布通知，2016年城镇职工基本养老保险（含机关事业单位和企业职工基本养老保险）个人账户记账利率为8.31%。
有分析认为，将城镇职工基本养老保险个人账户记账利率从以往2%-3%的平均水平提升至8.31%，可谓是养老保险制度改革的重要一步。
不过，就像帮主（ID：banglicai）上面讲到的，个人账户采用的是记账方式，只看到数字的朋友还是担心，养老金是能真正多发，还是发不出来呢？
武汉科技大学金融证券研究所所长董登新告诉帮主（ID：banglicai），国家的社保都由国家兜底，中央、地方两地财政兜底，现在个人账户做实与否是体制上的选择，不会影响到最终养老金的发放。
“虽然账户是空的，但钱到时候还会给你。国际上，瑞典就是名义账户，里面只记数字没有钱。”董登新说。
董登新认为，目前基本养老保险的个人账户计息利率比通货膨胀率要高，也应该高于定期存款的利率，可能会低于GDP的增长速度。而计息公示还在摸索之中，未来可能会直接公布。
在空账压力面前，突破对养老金的单一依赖已经势在必行。帮主（ID：banglicai）看到的一份数据显示，在中国老人的“养老钱包”中，国家承担的养老金占比51%，其次是储蓄和家庭承担，而商业养老保险仅占2%。
我们这代人该拿什么养老？
我们这代人常常被调侃：赶上了雾霾，赶上了高房价，赶上了计划生育，又赶上了负担上一代的养老金。那我们这代人该如何养老呢？
从国家层面上看，人社部养老保险司副司长贾江曾表示，将继续在基金“增收”上下工夫，比如通过划拨部分国有资本充实社会保障基金、做大全国社会保障战略储备、加大财政投入等措施，多渠道筹集资金。
而基金支出方面，在确保基本养老金按时足额发放的基础上，严格控制提前退休，防止基金跑冒滴漏。
不过，政府的基本养老保险可能只是“地板”，要想老年活得潇洒可能还要提前做更多的准备。
对于未来的养老问题，社科院世界社会保障中心主任郑秉文曾表示，构建多层次养老保障体系是中国社会保障制度的必然选择。
而所谓多层次，是指以国家组织的基本养老保险为主体、雇主组织的企业年金和机关事业单位组织的职业年金为补充、个人投资购买的商业养老保险为基础的三层次养老保障网络。
不过，目前我国商业养老保险的覆盖率很低。
按照通俗的解释，商业养老保险与养老保险最大的区别就是由前者商业保险机构提供，同样以养老风险保障、养老资金管理等为主要内容。
有业内人士曾告诉帮主，商业养老保险是契约式合同，带有半强制储蓄性质，且可与基本养老保险在资金积累、领取方式等方面形成互补。目前国内的商业养老保险未来的产品和服务将趋于多样化。
保监会原副主席周延礼曾向帮主（ID：banglicai）讲述目前养老保险的现状：基本养老保险一支独大的趋势明显，企业年金参与率偏低，商业养老保险缺口较大。
“我们的商业养老保险，现在的深度、密度、资产总量都不足，不能够解决第一支柱基本养老的保障程度低、效率低的问题。”
不过，最近政策就对商业养老保险开始倾斜。7月4日下午，国务院办公厅发布文件提出，2017年年底前，我国将启动个人税收递延型商业养老保险试点。
一位保险公司的朋友告诉帮主（ID：banglicai），个人税收递延型商业养老保险就是，国家给予商业养老保险投保人所得税延迟缴纳的优惠政策。也就是说，收入中部分保费的应税额可以暂时不交，等到退休拿到保险金之后再补上。
帮主（ID：banglicai）闭上眼想想，这样暂且打白条的方式也挺好的~
责任编辑：张建利
