“弘业”中小企业贷款推出，中小企业风险评价体系出炉　企业主品质成信用评级要素

　　对财务报表的依赖度有所下降，这种共性出现在不少针对中小企业的风险评价中。近段时间，中国工商银行佛山市分行推出了“弘业”中小企业贷款，为此专门建立一套中小企业风险评价体系，该体系包括企业评级、授信等，将中小企业的财务报表以及中小企业主的个人品质、财力和企业的担保能力等都纳入了评价依据内。

　　担保企业建立信用评级体系

　　日渐壮大的中小企业队伍，既是商场上的主力军，又成为众多机构必争的客户资源。为此，近年来各商业银行纷纷推出针对中小企业的业务。

　　工商银行佛山市分行今年才正式推出中小企业贷款，而上周中国工商银行佛山市分行副行长杜东龙出席活动时已经明确提出，争取2年内中小企业贷款业务占贷款总额的一半。

　　中小企业融资难是众所周知的问题，造成这一问题的一个重要原因是中小企业与商业银行信息不对称。此时，降低中小企业融资过程中商业银行与中小企业之间的信息不对称程度，就变得十分重要，所以银行需要建立针对性的风险评价体系，降低中小企业融资风险，同时提高交易效率。

　　除了银行，为解决中小企业融资问题应运而生的担保企业亦各自建立了信用评级体系。和大型企业的信用评级体系相比，无论是银行，还是担保机构，中小企业的评级标准明显对企业的财务报表依赖程度有所降低。

　　评级体系中定性评价比重增大

　　作为宣传“弘业”中小企业贷款的一个卖点，佛山工行建立了一套独立的、非常完备的中小企业评级体系。评级体系从一般法人客户评级体系中独立出来，不完全依赖企业的财务报表，而是根据客户的社会信用、股东实力、经营水平、发展前景、担保能力等进行评价。

　　据佛山工行有关负责人介绍，企业的评级体系主要是从定量和定性两方面评价。定量方面是指根据企业财务报表得出的分数，其中重要指标包括企业的销售收入、资产规模、利润总额、资产负债率等；定性方面是指银行专业人士对企业市场竞争力、管理水平、经营状况、发展前景等因素的综合判断得分。

　　“大型企业信用评级主要依据财务指标，实行定量为主、定性为辅的评价方法。而中小企业信用评级体系中定性评价更显重要。”佛山工行有关负责人强调，“企业能否提供有效担保(即企业的担保能力)这项定量评价，依然会在总得分占据比较大的比重。”

　　例如，抵押物、质押物和担保单位这些担保情况对企业评级的影响力很大。首先，银行会重点关注有效担保情况，换言之，抵押物和质押物是否足值十分重要。此外，担保物的变现能力不可忽视，像“有价无市”的担保物会使评级打折扣。

　　如果中小企业要通过专业担保公司或第三方优质企业提供担保而获得贷款，则该专业担保公司或第三方优质企业必须在工行进行信用评级。

　　管理层成定性评价重要对象

　　银行和担保机构均反映，不规范或真实性欠缺是中小企业的财务报表常见问题。中盈盛达担保投资有限公司有关负责人认为，财务报表可作为信用评级的参考，关键是进行实地调查。

　　这种情况下，对中小企业主的品质和财力在信用评级中尤其重要。中盈盛达担保投资有限公司对中小企业的信用评级，除根据企业实力以外，对企业主要管理层的品质和财务情况都要进行调查。

　　这里的管理层是指企业老总、副老总、财务总监、销售总监等在中小企业运转过程中起关键作用的经济主体，他们是企业核心资源的名义或实质控制者，只有企业内的这些关键人物才能享受企业因逃费、拖欠债务的实际收益。

　　信用评级最终成准入门槛

　　然而，中小企业主的财务情况可以根据个人存款、住房、用车等量化的数字评价，但是个人品质如何评定呢？

　　在现行法律许可的前提下，户籍管理部门负责提供个人身份证明和学历、就业经历、家庭状况等基本信息；房产管理部门和车辆管理部门可以提供关于个人的固定资产信息；电信、水利、供电、煤气等公共事业部门则从日常生活角度提供衡量个人信用的必要信息。

　　同时，派工作人员上门调查也很关键，企业主的员工、朋友、客户都可能是了解情况的对象，再根据银行结算记录、银行信用记录等进行综合评价。

　　信用评级系整个中小企业风险评价体系的一部分，并最终会成为一个准入门槛，如银行会依据结果决定中小企业能否获得贷款和交付的业务保证金比例，然后再根据企业的综合能力给予企业一定的授信额度；担保机构会因应评级决定是否为企业提供担保、担保额度、期限、反担保措施等等。

　　本报记者　李卓华

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　　员工谈话“泄露”企业主品质

　　“你平时有什么消遣，有没有参加公司组织的业余活动？”银行业务部的部门主管简先生喜欢用这个开场白和企业的员工聊天。

　　简先生这天的工作是到一家中小企业里，了解企业主的品质和财力，作为信用评级的依据。品质是一种非量化的评价，简先生自有一套评定经验。企业主的员工、朋友、上下游客户往往成为简先生了解企业主品质的对象。

　　简先生说，如果一开始就问员工觉得老板怎样，员工一般都不敢说老板的坏话，特别是在企业里面，所以一句看似平常的问候是最好的开场白。

　　简先生以信贷员的敏感分析，看似平淡的对话可以传递出很多信息：如果员工通常自己找节目，可以推测企业没什么业余活动；如果企业经常组织业余活动，代表企业文化搞得好，由此推测，能用心搞企业文化的老板，其品质应该不差。

　　简先生介绍，他一般会让员工带他参观厂房，当员工一边介绍生产线的时候，他就一边虚心地请教生产线的作用，偶尔插入一句：“干你们这行挺辛苦的，每月赚得多吗？”参观完整条生产线后，企业主的爱好、文化水平、脾气、对员工的态度、生产经验等方面已经悉数“掌握”。

　　通过向企业主身边人的了解，加上企业的银行信用记录、银行结算记录等材料，对于企业主的品质评价，信贷员已基本做到心中有数。李卓华

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　　在向银行贷款时，中小企业主的品质已成为银行风险评价体系的要素之一。　资料图片