恒顺众昇10月16日晚公告，公司13日收到的证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》指出，公司2013年至2015年期间的四个事项违反相关法律法规规定，构成信息披露违法。证监会拟对公司责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；拟对公司实控人贾全臣等多名高管、股东予以警告，并处0元至60万元不等罚款；另拟对贾全臣采取10年证券市场禁入措施，对高管陈肖强、刘涛采取5年证券市场禁入措施。
据公告称，2014年12月17日至2015年4月21日，恒顺众昇股东新余清源环保投资管理有限公司、贾全臣、贾晓钰、戴一鸣发生所持 5%以上股份被质押及解除质押交易，恒顺众昇未及时披露，直到证监会调查询问， 才于2015年6月8日进行了披露。同时恒顺众昇于2013年4月25日发布《关于对外投资印尼工业园项目的公告》，于2014年2月18日发布《关于印尼苏拉威西镍铁工业园项目一期建设启动的公告》、 《印尼苏拉威西镍铁工业园项目一期可行性研究报告》，称工业园最终选址基本确定。 对于工业园用地的地质情况，恒顺众昇委托四川电力设计咨询有限公司 进行勘察。2014年12月5日，四川电力表示场地的地 质条件不适宜建电厂。 恒顺众昇投资建设印尼工业园项目，属于“公司的重大投资行为和重大的 购置财产决定”，但未按照《上市公司信息披露管理办法》第三十二条的规定， 及时披露已披露的重大事件出现的可能对上市公司股票价格产生较大影响的进展或者变化的情况及可能产生的影响。
恒顺众昇2014年9月23日发布公告，称与PT. Artabumi Sentra Industri（以下简称 ASI）签订《特种冶炼设备成套合同》。恒顺众昇2015年4月7日发布公告，称与PT. Pacific Metalurgi Indo Smelter（以下简称 PMIS）签订《高炉项目一期特种冶炼设备及余热电站设备成套合同》；2015年6月20日发布公告，称与 PMIS 签订《高炉项目二期特种冶炼设备及余热电站设备成套合同》。但是ASI和PMIS与恒顺众昇存在关联关系，但恒顺众昇在上述公告及相应定期报告中，未披露其与ASI和PMIS存在关联关系。
此外，恒顺众昇2014年提前确认与四川电力、ASI、PT Metal Smeltindo Selaras（以下简称 MMS）的收入，合计提前确认收入 292,159,335.01 元，合计提前确认利润 140,332,446.00 元。
证监会表示，对于恒顺众昇不及时披露股东所持 5%以上股份被质押及解除质押事项，贾全臣作为董事长，应当对临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性承担主要责任，并且其本人、新余清源股权发生质押及解除质押，并为戴一鸣股权质押融资提供担保，应当认定为直接负责的主管人员。莫柏欣作为董事会秘书， 当对临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性承担主要责任，并且其办理了涉案部分股权质押事宜，为直接负责的主管人员。贾晓钰作为副总经理，其本人发生股权质押，未对涉案信息披露事项勤勉尽责，为其他直接责任人员。 贾玉兰作为董事，为戴一鸣股权质押提供担保,并签署股东会决议同意新余清源办理股权质押，未对涉案信息披露事项勤勉尽责，为其他直接责任人。
证监会决定， 对恒顺众昇责令改正，给予警告，并处以60万元罚款； 对贾全臣作为恒顺众昇信息披露违法行为的责任人员给予警告，并处以30 万元罚款；对其作为实际控制人指使上市公司从事信息披露违法行为，给予警告，并处以30万元罚款。
与此同时对陈肖强、刘涛给予警告，并分别处以20万元罚款。对姚刚、莫柏欣给予警告，并分别处以15万元罚款。对贾晓钰作为恒顺众昇信息披露违法行为的责任人员给予警告，并处以10万元罚款；对其作为股东，未主动告知上市公司需披露的信息，配合上市公司履行信息披露义务行为，给予警告。对贾玉兰给予警告，并处以5万元罚款。
此外，贾全臣作为恒顺众昇信息披露违法行为直接负责的主管人员，并作为上市公司实际控制人指使上市公司从事信息披露违法行为，情节较为严重； 陈肖强、刘涛作为恒顺众昇信息披露违法行为直接负责的主管人员，情节严重。证监会会拟对贾全臣采取10年证券市场禁入措施，对陈肖强、刘涛采取5年证券市场禁入措施。
