中行高山案、包头农行案、建行董事长张恩照去职风波……近来银行大案、要案频频发生。针对银行机构对操作风险
的识别与控制能力不能适应业务发展的突出问题，3月27日银监会发布了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(以下
简称《通知》)。要求银行机构加大工作力度，采取切实措施，有效防范和控制操作风险。
《通知》明确指出，对出现大案、要案，或措施不得力的，要从严追究高管人员和直
接责任人责任，并相应追究稽核
部门及人员对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督整改不力的责任。反复发生大案要案，问题长期得不到有效
解决的单位，要从严追究有关高管人员和管理人员的法律责任。对已发生的大案，要加强信息披露。
经常是在银行大案发生后，监管部门和相关银行发布一系列新规章和规定，这是中国银行业管理走向成熟的表现。但
是，很显然，这些急来抱佛脚之举并没有从根本上防止银行大案的再度发生。
目前国有商业银行最大的弊病在于责任不清、权力不明、追究不严，因此，中国银监会的《通知》以具体详细的规则
来确定银行高管人员、直接责任人及稽核人员的责任，可以说这是中国金融业问责制的开始，也是国内银行业治理的关键。
只是制定这些规则就能防范于未然吗？实际情况恐怕并非如此乐观。问责制的核心在于个人在组织中的权力与责任需
要界定清楚，在于这种清楚界定的权力与责任能够透明显示。
这样，不仅让责任者完全知晓个人责任与权力，在个人的责任范围内行使权力与责任；也可以让组织内部、上级组织
、社会与媒体来监督该责任人对权责履行情况，并通过各种渠道来评估与反映来自不同方面的意见。因此，权责的明晰性、信
息透明性、各方监督的独立性是问责制得以落实的关键。
如果仅从操作环节的各项规章上看，中国的金融管理并不落后于华尔街，有些方面管理的苛刻与严厉让老外也望尘莫
及。但有分析认为，“这些规章也许能预防一个出纳人员从抽屉里把现金拿走，但是对于高层犯案，却制约不够，因为有些问
题是不能通过技术性的手段来解决的”。
(撰文/全宝)
相关专题：新世纪周刊
